公司业务概述 - 公司主要业务为投资控股[6] - 公司将财年结束日期从12月31日更改为6月30日[6] - 公司鼓励环保措施，如使用再生纸和减少能源消耗[6] - 公司网站为www.carbonneutral.com.hk[4] - 公司于2024年6月30日无可供分派予股东的储备[20] - 公司于本期間無作出慈善捐款，2022年度慈善捐款为890,000港元[20] - 公司章程或开曼群岛法例均不设优先购买权条文[25] - 公司于本期間的物業、機器及設備變動詳情載於綜合財務報表附註的附註15[16] - 公司于結算日之貸款及借款詳情載於綜合財務報表附註的附註27[17] - 公司于2024年6月30日无重大投资或资本资产[71] - 公司于2024年6月30日无资产抵押[71] - 公司于2024年6月30日的流动负债净额为3,460万港元，负债净额为140万港元，与2022年12月31日相比，流动资产净额减少1.587亿港元，负债净额减少4,830万港元[130][134] - 公司于2023年10月11日将法定股本从500万港元增加至1亿港元，增设95亿股股份[131][135] - 公司于2023年4月4日与周周女士签订认购协议，以每股2.50港元的价格认购600万股股份，所得款项净额为1,500万港元[131][132][133][135][136] - 公司于2023年10月12日与粤商国际证券有限公司签订配售协议，以每股0.4港元的价格配售8,930万股股份，所得款项净额为3,460万港元[138][139][140][141][142] - 公司于2023年4月26日和5月5日分别发行和配发8,000万股和4,000万股新股份，作为可转换债券的部分转换，转换价格为每股2.00港元[144][143] - 公司已将配售所得款项净额3,460万港元用于向承包商支付预付款项，用于20多个园区的勘探、可行性研究、采购安装和调试工作[140][142] - 公司已将认购所得款项净额1,500万港元用于一般营运资金[132][133][136] - 公司于2024年1月26日宣布对中国生态环境发展有限公司的收购已被搁置，没有继续进行[160] - 公司于报告期后及直至报告日期，并无任何重大事项[169] 财务表现 - 本期間未派付任何末期股息[6] - 本期間最大客户占集团总收入的约30.0%，前五大客户占约89.9%[11] - 最大客户占公司总收入约30.0%，五大客户占公司总收入约89.9%[1] - 五大供应商占公司总销售成本约59.5%，最大供应商占公司总销售成本约22.1%[14] - 公司于2023年1月1日至2024年6月30日期间录得综合收入约9.591亿港元，较2022年同期的7.093亿港元增长35.2%[80] - 收入增长主要由绿信数字技术业务增加2.975亿港元收入，抵消了碳信用资产销售减少2.050亿港元[80] - 土木工程及建造业务收入增加31.5%，少于按期比例增加50%[80] - 公司于期间内的毛利约为4,990万港元，较2022年同期的4,250万港元增加17.4%[80] - 行政及销售费用增加19.0%至1.023亿港元，主要由于公司严格控制营运成本[81] - 公司财务费用为7260万港元，较2022年增加1320万港元或22.3%[85][89] - 公司期内亏损为1.373亿港元，较2022年减少6170万港元或31.0%[86][89] - 土木工程及建造业务的毛利为4,500万港元，毛利率为6.8%，同比增长1.6个百分点[104] - 截至2024年6月30日，公司有11个重大在建项目，其中2个为楼宇建造及保養项目，合約總金額及未付總金額分别为3.710亿港元及4,900万港元[104] - 公司于2024年6月30日有开土木工程及建造业务的重大手头合约，包括葵芳村土木工程改善工程49百万港元和北区地政总署斜坡升级/改善工程158百万港元[173] 股东及股权结构 - 公司已发行股本为535,800,000股[36][38] - 郎露先生持有1,500,000股，占公司权益0.28%[35] - 敏将有限公司持有89,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益23.09%[44] - 中国生态产业投资基金有限公司持有40,000,000股普通股，占公司权益7.47%[44] - 沙涛先生通过受控法团持有129,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益30.00%[44] - 陈丹娜女士（沙涛先生的配偶）持有129,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益30.00%[44] - Legit Aiming Limited持有70,000,000股普通股，占公司权益13.06%[44] - Youth Force Asia Ltd.持有51,700,000股普通股，占公司权益9.65%[44] - 除上述披露外，于2024年6月30日，董事或主要行政人员无其他须记录的股份或相关股份的权益或淡仓[37][47] - 公司已发行股本为535,800,000股，若计及可换股债券相关股份，则为580,300,000股[50] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份总数为535,800,000股[145][147] - 截至2024年6月30日，可换股债券的未偿还本金金额为93,000,000港元，转换所有未偿还可换股债券时发行的股票数目上限为46,500,000股[145][147] - 截至2024年6月30日，公司已悉数偿还第二票据及部分赎回第一票据，导致账面值为16,100,000港元，确认为非流动负债[146][147] 企业管治 - 本期間未发生重大违反或不遵守适用法律及法规的情况[7] - 公司未签订任何涉及集团整体或重要部分业务的管理合同[10] - 公司未签订任何股票挂钩协议，除了披露的股份期权计划和可转换债券[10] - 公司董事和高级管理人员享有适当的董事和高级职员责任保险[10] - 公司董事及高级职员已获妥当的董事及高级职员责任保险保障[1] - 公司于本期間無訂立或存在与公司整体或任何重要部分业务有关之管理及行政合约[1] - 公司于本期間概無訂立或存在股票掛鈎協議[1] - 公司未能满足上市规则第3.10(1)、3.10A和3.21条的要求，原因是独立非执行董事的辞职[63] - 公司已任命新的独立非执行董事以符合上市规则的要求[63] - 公司已遵守上市规则第14A章的披露规定[60] - 公司致力于维持高标准的企业管治，以保障股东利益并增强企业价值和问责性[63] - 公司所有业务部门允许客户信用支付，过去曾遇到贸易和其他应收款项支付延迟，部分信用损失已根据会计准则在财务报表中确认[157] - 公司面临流动性风险，截至2024年6月30日，录得负资产净值，尽管采取了一些措施筹集额外营运资金，但始终存在无法履行到期债务的风险[158] - 公司业务受到市场价格波动和市场需求变化的影响，原材料和外包服务价格波动可能导致生产成本、毛利和最终价格压力[150][154] - 全球碳中和业务面临行业风险，碳信用市场可能因供需变化和监管变化而波动，认证过程复杂，公司通过投资专业团队和利用经验来降低风险[151][154] - 区块链赋能的双碳经济中，绿信数字科技业务面临技术更新和市场竞争挑战，公司将加强技术迭代、优化市场策略、完善风控体系、强化信用管理，并积极拓展市场[152][155] - 土木工程及建造业务处于高度竞争行业，竞争可能加剧，新竞争对手可能进入现有市场，公司需成功应对现有和新竞争对手以维持业务规模和运营业绩[153][155] - 公司某些业务部门需遵守各种政策和法规，政策和法规变化可能影响业务发展，增加合规成本和减少商业机会[156] - 公司特别注重ESG风险，包括气候变化、能源效率、废物管理、社会投资、租户参与、负责任的供应链管理、道德与诚信、信息隐私、风险和危机管理等方面[159] 股份期权计划 - 公司于2016年3月24日通过的股份期权计划旨在激励或奖励为公司做出贡献或潜在贡献的参与者[47] - 根据计划，可发行的未行使购股权最高数目为20,000,000股，约占已发行股份的3.73%[53] - 每名合资格参与者在任何12个月期间内可获发行的股份最高数目为已发行股份的1%[54] - 购股权期为10年，但须符合提早终止的条款[55] - 购股权的行使价不得低于以下最高者：(i)授出购股权日期在香港联交所每日报价表所列的公司股份收市价；(ii)紧接要约日期前5个交易日在香港联交所所列的公司股份平均收市价；及(iii)公司股份的面值[58] - 计划将于2026年3月28日届满[59] 收购与投资 - 公司收购中碳绿信科技（深圳）有限公司73%股权，开发双碳数字化管控平台[93][95] - 公司通过植树造林和CCUS项目，目标实现1亿公吨的负碳排放[92][94] - 公司于2023年3月27日收购深圳市建信筑和科技有限公司73%股权，购买代价为19,686,000港元[162] - 公司于2024年3月18日完成收购河南再亮新能源再生有限公司60%股权，购买代价为30,000,000港元[162] - 公司完成现金收购河南再亮新能源再生有限公司60%股权[113] - 河南再亮新能源再生有限公司拥有全国仅52家的梯次利用牌照[113] - 公司正式发布“中和新能源”品牌的储能电池[113] - 公司开发了以区块链和人工智能等数字科技赋能新能源电池回收利用的线上线下一體化平台—寻锂网[113] 未来计划与战略 - 公司未来计划与启迪产业园合作，形成光伏、充电、储能、运营、管理一体化业务[79] - 公司利用河南再亮新能源再生有限公司入选工信部废旧电池综合利用白名单，积极开展废旧电池梯级利用和相关业务[79] - 公司利用区块链和人工智能技术开发寻锂网数据科技赋能新能源电池利用线上线下一体化平台[79] - 公司计划与啓迪科技城集团合作开发碳中和业务，推动“低碳科技产业园”的发展与运营[107] - 公司已委托绿山生态环境建设公司作为EPC总承包商，对啓迪二十多个园区进行勘探、可行研究、采购、安装、调试，目前已完成勘探以及前期部分设备订购[109] - 公司注册并运营东易电力平台，集成先进的换电管理、电动汽车控制和换电出行，提升电动汽车管理的精度和运营效率[110] - 公司全资子公司中国碳再生能源（深圳）有限公司完成对河南载量新能源再生有限公司60%股权的现金收购，该公司是中国工业和信息化部批准的锂电池回收白名单企业[112] - 公司在中国香港成立中和新能有限公司，并正式推出“中和新能源”品牌的储能电池[112] - 公司开发了名为Xunli.com的线上线下平台，利用区块链和人工智能技术赋能新能源电池的回收和再利用[112] - 公司与河南省济源市人民政府签订战略协议，致力于碳中和的发展[119] - 公司获得济源市双碳数字化管控平台和碳达峰发展实施方案编制项目的中标[119] - 公司与河南金马能源股份有限公司签订为期五年的“碳达峰及碳中和”数字服务协议[119] - 公司计划与相关机构合作尝试把碳资产证券化来实现交易解决库存的碳资产销售[125] - 公司将充分利用与河南的合作关系，深入开发河南的新能源业务板块[127] - 公司将增加对电池交换柜的投资和运营管理，首先在郑州、济源和洛阳推出，目标客户为外卖骑手、居民的两轮电动车和共享两轮电动车[127] - 公司计划在郑州、济源、洛阳三市加大换电柜的投入和运营管理，服务对象为外卖小哥、居民两轮电动车和共享两轮电动车[129] - 公司参与河南两轮电动车以旧换新业务，有望取得较大业务份额[129] - 公司巩固和推进与启迪集团的产业园区分布式光伏一体化业务[129] 员工与人力资源 - 截至2024年6月30日，公司拥有309名员工，员工福利总额约为1.084亿港元[168] - 公司薪酬政策定期检讨，参考市场条款、公司表现及个人资历及表现[168] - 公司提供或资助各种培训项目和课程，确保员工及时了解相关法律及规则[168] - 公司大部分资产及负债以港元及人民币计算，密切监视汇率变化并采取适当行动减低汇率风险[168] 董事及高管 - 钟国兴先生自2023年10月6日起担任执行董事，并于2024年4月12日被任命为主席[181] - 沙涛先生自2023年2月20日起担任执行董事，并负责领导集团[182] - 邸灵先生自2021年3月18日起担任执行董事，并于2024年4月12日被任命为行政总裁[186] - 陈丹娜女士自2021年11月18日起担任执行董事，并于2023年2月20日辞任执行董事及主席[187] - 陈歆瑋先生自2021年3月2日起担任执行董事，负责领导集团碳中和业务[188] - 陈歆瑋先生持有