报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入"评级 [4] 报告核心观点 - 公司净利润端表现出色,前三季度实现营收2.91亿元(同比+23.21%),归母净利润0.42亿元(同比+262.22%) [2] - 国内外市场齐头并进,国内TrueForce®压力导管和IceMagic®冷冻消融产品销售进展良好,国际三维手术量实现快速增长 [2] - 多项创新产品顺利推进,包括PFA脉冲电场消融导管、FlashPoint®肾动脉射频消融系统、Columbus®三维心脏电生理标测系统等 [2] 财务数据总结 - 预计2024-2026年营业收入分别为4.23亿元、5.71亿元和7.82亿元,对应EPS为0.09元/股、0.13元/股和0.18元/股 [2][3] - 2022-2026年毛利率分别为69.1%、63.5%、64.0%、65.0%和67.0% [9] - 2022-2026年净利率分别为1.2%、1.7%、10.4%、10.6%和10.9% [9] - 2022-2026年ROE分别为0.2%、0.3%、2.6%、3.4%和4.5% [9]