报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [9] 报告的核心观点 公司业绩稳定增长 - 2024H1 公司实现收入 3.85 亿元，同比+5.21%；实现归母净利润 0.89 亿元，同比+11.04% [4] - 单拆Q2，公司实现收入 1.93 亿元，同比-0.72%；实现归母净利润 0.47 亿元，同比+3.74% [4] - 镜片业务实现收入 3.2 亿元，同比+12.08%，毛利率为 63.48%，较去年同期+2.17pct [5] 明星产品保持快速增长 - PMC 超亮系列产品 2024H1 收入较去年同期增长 58.82%、1.71 系列产品同比增长 24.40% [6] - "轻松控"系列产品销售额为 0.76 亿元，同比+38.86% [6] 技术创新成果显著 - "轻松控 Pro"24 个月临床数据显示有效率达到 72% [7] - 与德国徕卡公司达成镜片领域的独家合作协议 [8] 盈利预测与估值 - 下调公司 2024-2026 年归母净利润预测至 1.76/1.95/2.14 亿元 [9] - 最新收盘价对应 2024-2026 年 PE 分别为 32/28/26 倍 [9]