报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [4] 报告的核心观点 - 公司传统镜片量价齐升&结构优化,离焦镜零售渠道加速渗透&医疗渠道蓄势待发,盈利能力稳步上行 [4] - 公司聚焦"1+3"大单品战略,核心大单品轻松控系列、PMC 超亮系列、1.71 系列、防蓝光镜片增长靓丽 [2] - 公司与德国徕卡公司达成镜片领域独家合作协议,双方将在多方面深化合作 [3] 财务数据总结 - 预计2024-2026年归母净利润分别为1.8亿元、2.2亿元、2.6亿元,对应PE分别为23.7X、19.6X、16.2X [4] - 2024H1归母净利润实现0.84-0.93亿元,同比+4.3%+15.9%,单Q2为0.41-0.51亿元,同比-8.3%+12.3% [1] - 2024Q1公司PMC/1.71/防蓝光系列收入分别同比+77%/+33%/+22%,三大明星产品占比进一步提升至54% [2]