2024年各季度财务数据对比 - 2024年9月30日止三个月净收入为286.8万美元较2023年同期的238.4万美元增加48.4万美元源于产品销售增长[191] - 2024年9月30日止三个月研发费用为107.4万美元较2023年同期的68.9万美元增加38.5万美元[191] - 2024年9月30日止三个月销售管理费用为266.7万美元较2023年同期的214.2万美元增加52.5万美元[191] - 2024年9月30日止三个月运营亏损158.7万美元较2023年同期的122.9万美元增加35.8万美元[191] - 2024年9月30日止三个月其他收入净额为780.1万美元而2023年同期为亏损43.8万美元[191] - 2024年9月30日止三个月税前收入为621.4万美元而2023年同期为亏损166.7万美元[191] - 2024年9月30日止三个月净收入为621.4万美元而2023年同期为亏损166.7万美元[191] - 2024年前三季度净收入为621.4万美元2023年同期净亏损166.7万美元[197] - 2024年前三季度研发费用增加44.4万美元至247.2万美元[200] - 2024年前三季度销售管理费用增加76.2万美元至883万美元[201] - 2024年前三季度其他费用为527.5万美元2023年同期为46.6万美元[202] - 2024年前三季度净亏损728.9万美元2023年同期净亏损648.2万美元[204] - 2024年9月30日成本较2023年同期增加654.3万美元至1055.6万美元[199] - 2024年前三季度净营收较2023年同期增加1175.1万美元至1984.4万美元[198] - 2024年前三季度经营活动现金净流出439.8万美元[207] - 2024年前三季度融资活动现金净流入778万美元[209] - 2023年前三季度融资活动现金净流入271万美元[210] 公司股权相关事务 - 2024年6月3日公司将公开发行权证和私募权证的行使价从每股11.50美元降至7.80美元[175][180] - 2024年9月3日公司完成800万美元普通股和普通股购买权证的发行净收益约730万美元[177] - 2024年9月27日公司与黄先生签订主贷款协议最高可提供150万美元资金年利率6%[178] - 2024年6月22日公司签订白金可转换票据延期协议 到期日延至2025年6月22日 为此向白金发行232360股受限普通股支付利息和延期费[214] - 2024年12月22日至2025年12月22日白金有权按每股2.27518美元让公司回购部分或全部232360股受限股[214] 公司租赁事务 - 公司在华盛顿州雷德蒙德租赁15567平方英尺办公和仓储空间 月租金25000美元 2024年7月31日起每年递增3% 2027年10月31日到期 有三年续租选择权[215] - 公司在北卡罗来纳州摩尔斯敦租赁3621平方英尺 月净租金6488美元 租赁期延至2025年2月28日[216] 公司财务相关说明 - 公司无表外安排[217] - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制[218] - 截至2024年9月30日九个月内关键会计估计和政策与2023年年报无重大变化[220]

2024年特定时间段净收入情况 - 2024年9月30日止三个月净收入较2023年同期增加48.4万美元达286.8万美元源于产品销售增长[191] - 2024年前三季度净收入为621.4万美元相比2023年同期净亏损166.7万美元[197] - 2024年前三季度因产品销售增加净收入较2023年同期增加1175.1万美元[198] - 2024年9月30日止三个月净收入较2023年同期增加788.1万美元[191] 2024年特定时间段费用情况 - 2024年9月30日止三个月研发费用较2023年同期增加38.5万美元[191] - 2024年前三季度研发费用增加44.4万美元至247.2万美元[200] - 2024年9月30日止三个月销售管理费用较2023年同期增加52.5万美元[191] - 2024年前三季度销售管理费用增加76.2万美元至883万美元[201] - 2024年前三季度其他费用为527.5万美元相比2023年同期46.6万美元[202] 2024年特定时间段运营及盈亏情况 - 2024年9月30日止三个月运营亏损较2023年同期增加35.8万美元[191] - 2024年前三季度净亏损728.9万美元相比2023年同期净亏损648.2万美元[204] - 2024年9月30日止三个月其他收入（支出）净额较2023年同期增加823.9万美元[191] - 2024年9月30日止三个月税前收入（亏损）较2023年同期增加788.1万美元[191] 2024年公司金融操作情况 - 2024年6月3日将公开发行权证和私募权证行使价从每股11.50美元降至7.80美元[175][180][182] - 2024年6月22日与Platinum Capital Partner Inc.延长200万美元可转换本票到期日至2025年6月22日[176] - 2024年9月3日完成800万美元普通股和普通股认购权证发行净收益约730万美元[177] - 2024年6月22日公司签订白金可转换票据延期协议 到期日延至2025年622日 为此向白金发行232360股受限普通股支付利息和延期费[214] - 2024年前三季度经营活动现金净流出439.8万美元[207] - 2024年前三季度融资活动现金净流入778万美元[209] - 2023年前三季度融资活动现金净流入271万美元[210] 公司相关权益及财务安排情况 - 白金在2024年12月22日至2025年12月22日期间有权以每股2.27518美元让公司回购部分或全部232360股受限股[214] - 公司在华盛顿州雷蒙德租赁15567平方英尺办公和仓储空间 月租金25000美元 2024年7月31日起每年递增3% 2027年10月31日到期 有三年续租选择权[215] - 公司在北卡罗来纳州摩尔斯敦租赁3621平方英尺 月净租金6488美元 租赁期延至2025年2月28日[216] - 公司无表外安排[217] 公司财务报表相关情况 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制[218] - 截至2024年9月30日九个月内关键会计估计和政策与2023年年报无重大变化[220] - 2024年9月30日公司累计亏损2480万美元[206]

公司融资情况 - 2020年5月4日公司收到约139802美元的工资保障计划贷款[191] - 2020年5月5日Diamond Bar Outdoors Inc.获得总计176294美元的贷款[191] - 2020年6月19日Diamond Bar获得150000美元的经济伤害灾难贷款[191] - 2021年7月公司完成普通股定向增发获得3120622美元的总收益[191] - 2024年5月和8月公司完成两次私募总收益为600000美元[191] - 公司与Nova Samoa签订总额4650000美元的库存采购订单将以每股1.40美元的价格用3321429股普通股支付[195] 公司合规情况 - 公司于2024年4月18日收到纳斯达克通知不符合上市规则[192] - 公司提交合规计划后获纳斯达克延长至2024年10月14日以重新符合规则[194] - 公司认为基于上述交易已重新符合股东权益要求[195] 预期信用损失相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，预期信用损失准备金分别为1281美元和532美元[205] - 2024年和2023年前九个月，预期信用损失拨备（转回）分别为749美元和 - 2222美元[205] - 截至2024年9月30日止三个月和2023年，预期信用损失拨备（转回）分别为 - 832美元和 - 2026美元[205] - 截至2024年9月30日，公司应收账款总额为128081美元，其中2546美元逾期90天以上[205] 税务相关 - 2024年前九个月和2023年所得税费用分别为5087美元和149771美元[208] - 截至2024年9月30日止三个月和2023年，所得税费用分别为211美元和147371美元[208] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未确认税收优惠约为0美元[219] 公司业务板块 - 公司确定其运营构成一个可报告的业务和行业板块：家具的设计和销售[233] 会计政策相关 - 公司采用ASU 2017 - 04进行中期和年度商誉减值测试，自2023年1月1日起采用，对财务报表无影响[236] 销售与利润情况（2024年第三季度） - 2024年第三季度净销售额为261.58万美元较2023年同期增长6%[242] - 2024年第三季度销售成本为143.66万美元较2023年同期增长2%占销售额比例降至55%[245] - 2024年第三季度毛利润为117.93万美元较2023年同期增长11万美元毛利率为45%[247] - 2024年第三季度运营费用为358.61万美元较2023年同期增长147.06万美元[248] - 2024年第三季度其他费用净额为5.90万美元较2023年同期减少3.13万美元[249] - 2024年第三季度所得税费用为211美元较2023年同期减少14.72万美元[250] - 2024年第三季度净亏损为246.61万美元较2023年同期增加117.75万美元[251] 销售与利润情况（2024年前九个月） - 2024年前九个月净销售额为768.07万美元较2023年同期下降13%[252] - 2024年前九个月销售成本为429.04万美元较2023年同期下降24%占销售额比例降至56%[255] - 2024年前九个月毛利润为339.04万美元较2023年同期增加22万美元毛利率为44%[256] - 2024年前九个月运营费用为778万美元，2023年同期为579万美元[257] - 2024年前九个月销售费用为138万美元，较2023年同期下降26%（0.49百万美元）[257] - 2024年前九个月一般和管理费用为443万美元，较2023年同期增长13%（0.05百万美元）[257] - 2024年前九个月研发费用为197万美元，较2023年同期增长193%（1.96百万美元）[257] - 2024年前九个月其他费用净额为94300美元，较2023年同期减少192670美元[259] - 2024年前九个月所得税费用为5087美元，2023年同期为149771美元[260] - 2024年前九个月净亏损为449万美元，2023年同期为305万美元[261] 现金流量情况（2024年前九个月） - 2024年前九个月经营活动现金净流出113万美元，较2023年同期现金流入152万美元增加265万美元现金流出[264] - 2024年前九个月投资活动现金净流出为0美元，较2023年同期减少247万美元[267] - 2024年前九个月融资活动现金净流入为96万美元，2023年同期为0美元[268] 法律相关 - 公司若应对被告董事和高管的赔偿要求可能产生律师费和成本但认为衍生诉讼投诉无依据将积极抗辩[287] - 公司目前未涉及可能对业务财务状况或运营结果有重大不利影响的法律程序调查或索赔[288] - 本季度公司董事或高管未采用或终止任何交易安排[288] 未涉及内容 - 未提及业绩总结相关数据[无对应文档] - 未提及用户数据相关内容[无对应文档] - 未提及未来展望和业绩指引相关内容[无对应文档] - 未提及新产品和新技术研发相关内容[无对应文档] - 未提及市场扩张和并购相关内容[无对应文档] - 未提及其他新策略相关内容[无对应文档]

现金及财务状况 - 2024年9月30日现金及现金等价物为2950美元2023年12月31日为16522美元[4] - 2024年9月30日现金及现金等价物约300万美元[14] - 2024年前九个月运营活动现金净流出1160万美元2023年为现金流入220万美元[14] - 截至2024年9月30日公司现金和现金等价物约为300万美元 流动负债为710万美元 营运资金赤字为290万美元[97] 营收与运营情况 - 2024年三季度产品销售未给出数据2023年为25000美元2024年前三季度未给出数据2023年为25000美元[6] - 2024年和2023年公司未开展商业运营无营收[88] - 2024年9月30日和2023年的三个月和九个月期间未产生收入[27] - 公司尚未从商业运营中产生收入且预计在可预见未来继续亏损[14] - 公司尚未从商业运营中产生收入 预计在可预见的未来将继续亏损[97] 成本费用相关 - 2024年三季度植物运营成本为1617美元2023年为1770美元2024年前三季度为6198美元2023年为4316美元[6] - 2024年三季度研发成本为398美元2023年为389美元2024年前三季度为1349美元2023年为1359美元[6] - 2024年三季度管理费用为2748美元2023年为2815美元2024年前三季度为9170美元2023年为8670美元[6] - 2024年前三季度植物运营成本为6198000美元2023年同期为4316000美元[6] - 2024年前三季度研发成本为1349000美元2023年同期为1359000美元[6] - 2024年前三季度一般管理费用为9170000美元2023年同期为8670000美元[6] - 2024年前三季度运营总费用为17165000美元2023年同期为14322000美元[6] 盈利与亏损情况 - 2024年三季度运营亏损5211美元2023年为4949美元2024年前三季度运营亏损17165美元2023年为14297美元[6] - 2024年三季度净亏损5210美元2023年为4547美元2024年前三季度净亏损17112美元2023年为13912美元[6] - 2024年第三季度净亏损5,210美元[8] - 2023年净亏损17,112美元[8] - 2022年净亏损13,912美元[8] - 2023年6月30日前净亏损4,547美元[8] - 2024年前九个月净亏损1710万美元2023年为1390万美元[14] 股权相关 - 2024年9月30日普通股为6,826,572股金额为7美元 累计赤字为240,327美元[8] - 2023年12月31日普通股为5,394,005股金额为5美元 累计赤字为223,215美元[8] - 2023年9月30日普通股为5,388,589股金额为5美元 累计赤字为213,189美元[8] - 2022年12月31日普通股为3,974,088股金额为4美元 累计赤字为199,277美元[8] - 2023年6月30日普通股为4,175,372股金额为4美元 累计赤字为208,642美元[8] - 2024年9个月期间公司为多种用途发行不同数量普通股如为RSUs向管理层和员工发行129857股[50] - 2024年5月公司以每股7.8美元完成1006250股普通股公开发行净收益730万美元[53] - 2023年7月公司完成909650股普通股公开发行净收益1830万美元[57] - 2019年股票激励计划2024年5月23日新增475000股普通股授权共1400000股可发行2024年9月30日剩余570743股可用于未来授予[64] - 2024年各季度授予不同数量RSUs及对应价值如第一季度授予5576个RSUs价值60000美元[65][66][67] - 2024年9个月期间公司为多种情况发行普通股如为咨询服务发行20111股[51] - 2024年11月4日公司实施1 - for - 20的普通股反向拆分[70] - 2024年11月5日公司进行了1比20的合股操作[75] 资产与负债情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日库存分别为33万美元和92.9万美元[34] - 2024年9月30日和2023年12月31日其他资产分别为754万美元和467.3万美元[38] - 2024年9月30日和2023年12月31日应计费用分别为231.4万美元和246.7万美元[41] - 2024年9月30日公司有两个设备融资租赁和两个房地产经营租赁[42] - 截至2024年9月30日经营租赁负债为609万美元融资租赁负债为197万美元[47] - 公司当前负债710万美元包含一笔约300万美元的应付票据于2025年2月1日到期[14] - 公司当前负债710万美元包含2025年2月1日到期应付Summit Investment Services, LLC约300万美元的票据[97] 公司业务发展 - 公司在铅市场重点为铅酸电池回收技术提供设备和授权[13] - 公司在锂市场重点为运营锂电池回收设施及授权[13] - 2019年公司的示范精炼厂以商业量产水平运营，每周7天每天24小时持续生产超35000个精炼锭[77] - 2022年上半年公司宣布能够从锂离子电池黑块中回收铜、氢氧化锂、镍和钴[80] - 2022年12月公司完成设备安装并开始运营其首个锂离子电池回收设施[81] - 2023年1月公司使用待批专利锂水精炼工艺从锂电池回收中首次回收金属[81] - 2023年2月公司收购了5英亩的回收园区，完全开发后每年将使用专有技术处理多达10000吨锂离子电池材料[83] - 2024年上半年公司在商业锂水精炼厂一期建设方面取得重大进展[83] 财务风险与展望 - 公司认为没有足够资本维持至少未来12个月运营[15] - 公司将需要筹集额外资本来维持运营但资源的可用性和获取途径并不确定[15] - 管理层认为公司持续经营能力存在重大疑虑[15] - 公司需要通过股权或债务融资和/或降低运营成本来改善流动性状况以满足未来12个月的流动性需求[97] - 公司管理层正在努力增加流动性 筹集资金和发展业务[97] 其他财务数据 - 2024年三季度处置固定资产等的损失为448美元2023年无2024年前三季度为448美元2023年为收益23美元[6] - 2024年三季度利息支出83美元2023年为87美元2024年前三季度为273美元2023年为518美元[6] - 2024年三季度利息及其他收入84美元2023年为489美元2024年前三季度为329美元2023年为903美元[6] - 2024年9月30日和2023年9月30日的三个月内公司的物业厂房和设备折旧费用分别为22.9万美元和25.4万美元[37] - 2024年9月30日和2023年9月30日的九个月内公司的物业厂房和设备折旧费用分别为68.2万美元和59.1万美元[37] - 2024年2月1日公司子公司从Summit Investment Services, LLC获得300万美元贷款年利率9.5%[48] - 2024年9个月期间股票补偿费用在不同项目的分配情况如工厂运营28美元[63] - 2024年9月30日和2023年9月30日不同项目股票补偿费用对比如研究与开发成本分别为6美元和8美元[63] - 2024年第三季度和前九个月利息和其他收入分别为84000美元和329000美元 相比2023年同期分别减少405000美元和574000美元[94] - 2024年9月30日公司总资产为2850万美元[96] - 2024年前九个月经营活动使用的净现金为1163.7万美元，2023年同期经营活动提供的净现金为222.2万美元[99][100] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为1106.2万美元，2023年同期为629.4万美元[99][101] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为912.7万美元，2023年同期为2258.8万美元[99][102] - 公司面临诉讼和索赔，但目前无对业务等有重大不利影响的法律程序[69]

营收与净亏损 - 2023年9月30日营收为845千美元2024年为2559千美元[11] - 2023年9月30日净亏损为1007千美元2024年为571千美元[11] - 2023年九个月净亏损212.2万美元2024年九个月净亏损200.6万美元[17] 股本相关 - 2023年12月31日已发行普通股2097535股2024年9月30日为3297452股[10] - 2023年12月31日普通股市值121千美元2024年9月30日为180千美元[10] - 2023年12月31日额外实收资本205920千美元2024年9月30日为208856千美元[10] - 2023年12月31日累计亏损186599千美元2024年9月30日为188605千美元[10] - 2023年9月30日股东权益总计19442千美元2024年9月30日为20431千美元[10] - 2023年9月30日负债和股东权益总计24543千美元2024年9月30日为25063千美元[10] - 2023年9月30日基本每股净亏损0.63美元2024年为0.21美元[11] - 2023年9月30日加权平均股数1593789股2024年为2695568股[11] - 截至2023年12月31日和2024年9月30日已发行和流通的普通股分别为2097535股和3297452股[115] - 2020年12月31日有12705000份认股权证流通[117] - 2021年1月公司认股权证现金行使筹集6192286.80美元约55.5%的认股权证被行使[118 - 119] - 2024年3月19日公司根据股份激励计划发行209753股普通股[114] - 2023年12月14日公司与三位个人投资者签订认购协议发行303497股普通股总收益1014286美元每股3.342美元[113] - 2019年9月27日公司被授权发行5亿股普通股每股面值0.0001美元[98] - 2020年3月30日公司完成对Meten International和EdtechX的收购相关股份转换[101] - 2020年公司采用2020年员工股权激励计划[94] 现金流量相关 - 2023年九个月运营活动产生的净现金流量为204.8万美元2024年九个月为338.5万美元[17] - 2023年九个月投资活动使用的净现金为308.2万美元2024年九个月为429.2万美元[17] - 2023年九个月融资活动产生的净现金为135.3万美元2024年九个月为89.1万美元[17] - 2023年九个月现金及现金等价物和受限现金净增加31.9万美元2024年九个月减少1.6万美元[17] - 2023年初现金及现金等价物和受限现金为4.8万美元2024年初为4.3万美元[17] - 2023年末现金及现金等价物和受限现金为36.7万美元2024年末为2.7万美元[17] 财务数据明细 - 2023年和2024年九个月内集团分别确认比特币减值为零[84] - 2023年和2024年九个月集团在权益法投资中分别确认收益6000美元和75000美元[86] - 2023年和2024年九个月的折旧费用分别为2305美元和2700美元[87] - 2023年12月31日和2024年9月30日集团在Met Chain Co Limited持有的股权分别为24.3%和29.53%[85] - 2023年和2024年九个月的股份补偿费用分别为138000美元和571000美元[97] - 2023年12月31日和2024年9月30日集团以比特币为抵押的未偿还贷款余额分别为125000 USDT和544000 USDT[91] - 2023年和2024年各期间基本和稀释每股净亏损情况[92] - 2023年12月31日和2024年9月30日账户应收账款分别为5485千美元和1692千美元[83] 财务政策与规定 - 公司以美元为报告货币[42] - 应收账款按扣除坏账准备后的净额列示[44] - 数字资产计入流动资产按成本入账[47] - 权益法投资按成本初始记录并调整[50] - 财产和设备按成本减累计折旧和减值列示[52] - 未记录长期资产减值损失[53] - 经营租赁按相关准则处理[54] - 按五步确认收入[56] - 按资产负债法核算所得税[61] - 股份支付按授予日公允价值计量[65] - 公司在香港的子公司按香港利得税相关规定纳税[89] 其他事项 - 2023 - 2024年与相关方有资金往来及余额情况[128 - 129] - 截至2024年9月30日公司对资本支出的承诺总计383万美元用于购买矿机和获取比特币采矿设施[131] - 2020年2 - 3月有投资者同意投资但4月有4000美元融资因未按时付款终止[103] - 评估2024年9月30日至11月14日期间的后续事件未发现对集团有重大影响的事件[132] - 截至2024年9月30日的三个月市场风险信息与2023年10 - K表年度报告第7A项讨论的无重大差异[188]

营收与净亏损 - 2023年9月30日营收为845000美元2024年为2559000美元[11] - 2023年9月30日净亏损为1007000美元2024年为571000美元[11] - 2023年前9个月净亏损212.2万美元2024年前9个月净亏损200.6万美元[17] 股本相关 - 2023年12月31日已发行普通股2097535股2024年9月30日为3297452股[10] - 2019年9月27日公司被授权发行5亿股普通股每股面值0.0001美元[98] - 2023年12月31日和2024年9月30日已发行和流通的普通股分别为2097535股和3297452股[115] 股东权益相关 - 2023年12月31日额外实收资本为205920000美元2024年9月30日为208856000美元[10] - 2023年12月31日累计亏损为186599000美元2024年9月30日为188605000美元[10] - 2023年9月30日股东应占权益总额为19177000美元2024年9月30日为20431000美元[14] - 2023年9月30日总股东权益为19177000美元2024年9月30日为20431000美元[14] - 2023年9月30日总负债和股东权益为24543000美元2024年9月30日为25063000美元[10] 每股净亏损 - 2023年9月30日基本每股净亏损为0.63美元2024年为0.21美元[11] - 2023年9月30日稀释每股净亏损为0.63美元2024年为0.21美元[11] - 2023年和2024年九个月的基本和稀释每股净亏损数据[92] 财务期间数据对比（除净亏损外） - 2023年前9个月折旧230.5万美元2024年前9个月折旧270万美元[17] - 2023年前9个月应收账款减少341.7万美元2024年前9个月应收账款减少379.3万美元[17] - 2023年前9个月预付款和其他流动资产增加111.8万美元2024年前9个月预付款和其他流动资产减少120.9万美元[17] - 2023年前9个月经营活动产生的净现金流量为204.8万美元2024年前9个月为338.5万美元[17] - 2023年前9个月投资活动使用的净现金为308.2万美元2024年前9个月为429.2万美元[17] - 2023年前9个月融资活动产生的净现金为135.3万美元2024年前9个月为89.1万美元[17] - 2023年初现金及现金等价物和受限现金为4.8万美元2024年初为4.3万美元[17] - 2023年末现金及现金等价物和受限现金为36.7万美元2024年末为2.7万美元[17] - 2023年利息支付5万美元2024年利息支付1.7万美元[17] 财务报表编制相关 - 公司按美国通用会计准则编制合并财务报表以美元为单位且除特定数据外精确到千位[39] - 合并财务报表包含公司及其子公司和可变利益实体相关财务报表[40] - 多项会计项目需管理层进行估计和假设实际结果可能与估计不同[41] - 集团以美元为报告货币公司及其境外子公司功能货币为美元[42] 资产相关核算 - 现金及现金等价物包括手头现金和原始期限为三个月或更短的定期存款等[43] - 应收账款按扣除坏账准备后的净额列示[44] - 数字资产计入流动资产按成本入账且作为使用寿命不确定的无形资产核算[47][48] - 权益法投资在特定情况下采用权益法核算并考虑多种因素确定是否减值[50][51] - 财产和设备按成本减去累计折旧和减值准备后的净值列示[52] - 长期资产在特定情况下进行减值审查未记录2023年12月31日和截至2024年9月30日九个月的减值损失[53] 特定资产数据 - 2023年12月31日和2024年9月30日的应收账款分别为5485千美元和1692千美元[83] - 2023年和2024年九个月内集团分别确认比特币减值为零[84] - 2023年12月31日和2024年9月30日集团在Met Chain Co Limited持有的股权分别为24.3%和29.53%[85] - 2023年和2024年九个月集团在权益法投资上分别确认收益6000美元和75000美元[86] - 2023年和2024年九个月比特币矿机的折旧费用分别为2305美元和2700美元[87] - 2023年12月31日和2024年9月30日以比特币为抵押的未偿还贷款余额分别为125000 USDT和544000 USDT[91] 股份支付薪酬费用 - 2023年和2024年九个月的股份支付薪酬费用分别为138000美元和571000美元[97] 公司融资事件 - 2020年2 - 3月有投资者同意投资但4月有4000美元融资因未按时付款终止[103] - 2023年12月14日公司与三位投资者签订认购协议发行303497股普通股总收益1014286美元每股3.342美元[113] - 2021年1月公司通过认股权证要约收购筹集6192286.80美元总收益[118] - 2021年1月的认股权证要约收购中约55.5%的未行使认股权证被行使[119] - 2024年9月16日公司发行520000股普通股以获取合资企业5.23%的股权权益[114] 其他公司事务 - 2020年3月30日公司完成对Meten International和EdtechX的收购相关股份转换[101] - 截至2024年9月30日集团有383万美元的资本支出承诺用于购买矿机和获取比特币采矿设施[131] - 公司评估了2024年9月30日至2024年11月14日的后续事件未发现对集团有重大影响的事件[132] - 截至2024年9月30日的三个月市场风险信息与2023年10 - K表年度报告第7A项无重大差异[188] - 2020年12月31日有12705000份认股权证流通[117]

学生入学情况 - 截至2024年9月30日，高沙漠医学院（HDMC）有1885名学生入学，中央海岸学院（CCC）有485名学生入学，诚信健康学院（Integrity）有169名学生入学[117][119][120] - 入学人数受期初在读学生数、新入学人数、毕业或退学人数影响[128] 收购相关事务 - 2024年10月22日，Legacy Education Antioch, LLC签订资产购买协议（APA），涉及收购Contra Costa Medical Career College相关事宜，但无法预测ED对所有权变更审查的时间和结果[121][122] - 与CCMCC交易相关的各机构审批流程不同，部分机构要求在收购前批准，部分在收购后审查，未按要求可能导致制裁或失去批准[124][125][126] 学费收入相关 - 学费收入主要来自向学生提供的高等教育服务，按教学期间按比例确认，不同服务的收入确认方式有所不同[127] 教育服务成本 - 教育服务成本主要包括学术机构管理和提供教育项目相关成本[129] 公司运营季节性趋势 - 公司运营受季节性趋势影响，第一和第三季度新入学人数通常季节性增加，第二季度收入因假期较低[133] 坏账准备 - 公司记录坏账准备，基于历史坏账经验、当前经济趋势、应收账款账龄和学生状态分析确定[136] 长期资产减值 - 截至2024年9月30日和2023年6月30日无长期资产减值[137] 税务状况 - 公司分析税务状况，认为无需要在财务报表中确认负债或披露的不确定税务状况[138] 营收情况 - 2024年第三季度营收约1400万美元2023年同期约1040万美元增长约360万美元约35.1%主要因入学人数和入学起始人数增加以及项目组合优化[144] 教育服务费用 - 2024年第三季度教育服务费用约720万美元2023年同期约570万美元增长约150万美元约25.7%归因于支持入学人数增加所需的教学和人员配置增加以及租金和实习费用增加[145] 一般和管理费用 - 2024年第三季度一般和管理费用约400万美元2023年同期约320万美元增长约80万美元约25.7%归因于营销费用专业费用和坏账费用增加[146] 所得税费用 - 2024年第三季度所得税费用约80万美元2023年同期约40万美元增长约40万美元约90.9%归因于收入增加[148] 净收入 - 2024年第三季度净收入约210万美元2023年同期约110万美元增长约100万美元约95.5%[149] 现金及现金等价物 - 2024年9月30日现金及现金等价物约2150万美元2023年同期约1040万美元[149] 经营活动净现金 - 2024年第三季度经营活动提供的净现金约320万美元2023年同期约50万美元增加约100万美元归因于收益增加和递延未赚取学费增加约270万美元[153] 投资活动净现金 - 2024年第三季度投资活动使用的净现金约20万美元2023年同期约20万美元增加约10万美元[154] 融资活动净现金 - 2024年第三季度融资活动提供的净现金约820万美元2023年同期使用净现金约20万美元增加约840万美元归因于首次公开募股净收益790万美元[155] 财务责任测试 - 公司满足参与Title IV计划所需的财务责任测试的综合评分要求[153]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered Common Stock, $0.00001 par value CEAD Nasdaq Capital Markets Warrants to purchase common stock CEADW Nasdaq Capital Markets FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2024 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2024 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-38426 SENMIAO TECHNOLOGY LIMITED (Exact name of registrant as specified in its charter) | --- | --- | |---------------------------------- ...

销售额相关 - 2024年第三季度净产品销售额约270万美元较2023年同期增长约30万美元涨幅10.6%[73] - 2024年上半年净产品销售额约480万美元较2023年同期增长约70万美元涨幅15.8%[74] - 2024年9月30日止三个月净产品销售额为267万美元2023年同期为241.4万美元[5] - 2024年9月30日止六个月净产品销售额为479.9万美元2023年同期为414.6万美元[5] - 2024年第三季度家居用品净销售额约120万美元较2023年同期增长约50万美元涨幅67.5%[76] - 2024年第三季度音频产品净销售额约150万美元较2023年同期减少约20万美元降幅13.4%[76] - 2024年前六个月（2025财年）家居用品净销售额较2023年同期增长约90万美元涨幅65.0%，音频产品净销售额较2023年同期减少约20万美元降幅9.5%[76] 许可收入相关 - 2024年第三季度许可收入约6.8万美元较2023年同期增长约4.4万美元涨幅183.3%[82] - 2024年上半年许可收入约13.7万美元较2023年同期增长约3.6万美元涨幅35.6%[82] - 2024年9月30日止三个月许可收入为6.8万美元2023年同期为2.4万美元[5] - 2024年9月30日止六个月许可收入为13.7万美元2023年同期为10.1万美元[5] 客户相关 - 公司销售高度集中于三大客户2024年第三季度占总净产品销售额约88%[73] - 2024年第三季度公司三大客户约占净收入的86%沃尔玛约占42%亚马逊约占31%弗雷德·迈耶约占13%2024年上半年三大客户约占84%[46] - 截至2024年9月30日，公司前四大客户分别约占公司应收账款净额的42%、23%、16%和14%；截至2024年3月31日，前三大客户分别约占34%、30%和25%，其他客户占比均不超10%[52] 公司发展策略相关 - 公司将继续拓展现有分销渠道开发推广新产品[76] - 公司将继续拓展现有分销渠道开发推广新产品寻求新的许可关系[76] 成本与应对措施相关 - 公司正努力应对贸易政策变化带来的成本影响[78] - 公司已实施成本削减行动[79] - 2024年第三季度（三个月）销售成本较2023年同期增加约40万美元涨幅20.9%达约250万美元[85] - 2024年上半年（六个月）销售成本较2023年同期增加约100万美元涨幅27.4%达约450万美元[86] 销售、一般和管理费用相关 - 2024年第三季度（三个月）销售、一般和管理费用较2023年同期增加约30万美元涨幅30.6%达约140万美元占净收入比例为50.7%[88] - 2024年上半年（六个月）销售、一般和管理费用较2023年同期增加约50万美元涨幅24.0%达约280万美元占净收入比例为56.8%[89] - S,G&A约为280万美元（2024年9月30日止六个月期间），较2023年同期增加约50万美元或24.0%[89] - 2024年9月30日止六个月期间S,G&A占净收入约56.8%，2023年同期约为53.3%[89] 净收入与亏损相关 - 2024年第三季度（三个月）净收入约270万美元较2023年同期约240万美元增长约30万美元涨幅12.3%主要源于新产品推出和大客户需求增加[83] - 2024年上半年（六个月）净收入约490万美元较2023年同期约420万美元增长约70万美元涨幅16.2%主要源于新产品推出和大客户需求增加[84] - 2024年第三季度（2025财年）净收入较2023年同期减少约88.1万美元[73] - 2024年前六个月（2025财年）净收入较2023年同期减少约184.3万美元[73] - 2024年9月30日止三个月期间净利息收入约23.6万美元，较2023年同期减少约5.3万美元[91] - 2024年9月30日止六个月期间净利息收入约49.9万美元，较2023年同期减少约8.4万美元[92] - 2024年9月30日止三个月期间公司所得税费用为零，2023年同期约为8.8万美元[93] - 2024年9月30日止六个月期间公司净亏损约184.3万美元，2023年同期净收入约为207.0万美元[96] - 2024年第三季度（三个月）净亏损约88.1万美元2023年同期净收入约236.5万美元[95] - 2024年上半年（六个月）净亏损约184.3万美元2023年同期净收入约207万美元[96] - 2024年9月30日止三个月净收入为-88.1万美元2023年同期为263.5万美元[5] - 2024年9月30日止六个月净收入为-184.3万美元2023年同期为207万美元[5] - 2024年9月30日基本每股（亏损）收入为-0.04美元2023年同期为0.13美元[5] - 2024年9月30日稀释每股（亏损）收入为-0.04美元2023年同期为0.13美元[5] 现金及现金等价物相关 - 截至2024年9月30日公司现金及现金等价物约50万美元较2024年3月31日的1990万美元减少[97] - 2024年9月30日现金及现金等价物为46.4万美元2024年3月31日为1989万美元[7] - 截至2024年9月30日公司现金及现金等价物约50万美元，2024年3月31日约为1990万美元[97] - 2024年9月30日止六个月期间经营活动净现金使用约290万美元[98] - 2024年9月30日止六个月期间投资活动净现金使用约1650万美元[99] - 公司认为现有现金余额和现金来源足以支持未来12个月的现有业务[100] 其他财务数据相关 - 截至2024年9月30日公司记录的递延收入约为14.9万美元相比2024年3月31日的约19.1万美元2023年9月30日为零相比2023年3月31日的约14.9万美元且都与许可收入有关[27] - 截至2024年9月30日，公司有1660万美元的美国联邦净营业亏损结转和约1670万美元的美国州净营业亏损结转[33] - 2024年9月30日公司对递延所得税资产记录100%的估值备抵约483.7万美元[35] - 2024年第三季度和上半年公司分别记录了约为零和3000美元的所得税费用主要源于州所得税203年同期分别记录了约8.8万美元的所得税费用其中约9000美元源于州所得税[36] - 截至2024年9月30日和2024年3月31日公司分别有66.8万美元和120.2万美元的联邦税收负债与国外子公司未分配利润的汇回有关[38] - 2024年第三季度国外子公司税前收入为24.9万美元2023年同期为29.6万美元2024年上半年国外子公司税前收入为52万美元2023年同期为59.9万美元[34] 采购相关 - 2024年9月30日止的三个月期间，公司从四大工厂供应商采购了91%的转售产品，最大供应商供应约47%，其他三家分别供应约16%、16%和12%；2023年同期从三大工厂供应商采购80%，最大供应商供应约34%，其他两家分别供应约31%和15%[54] - 2024年9月30日止的六个月期间，公司从五大工厂供应商采购100%的转售产品，最大供应商供应约38%，其他三家分别供应约19%、17%、16%和10%；2023年同期从三大工厂供应商采购80%，最大供应商供应约39%，其他两家分别供应约24%和17%[55] 租赁相关 - 截至2024年9月30日，公司当前经营租赁负债为12.8万美元，融资租赁负债为0.1万美元；非流动经营租赁负债为39.7万美元，融资租赁负债为0.6万美元；经营和融资租赁使用权资产净额分别为50.9万美元和0.6万美元[58] - 公司香港办公空间从与公司董事长有关的VACL租赁，截至2024年9月30日，当前经营负债约9.5万美元，非流动负债21.1万美元，使用权资产价值约30.6万美元[59] - 2024年9月30日止的三个月期间，经营租赁成本为4.8万美元；2023年同期为5.2万美元；2024年9月30日止的六个月期间为10万美元；2023年同期为8.9万美元[60] 法律诉讼相关 - 在商标侵权诉讼中，公司获得的总判决金额从约650万美元增加到约1040万美元，包括不当利润的没收、律师费和惩罚性赔偿[63] 后续事件相关 - 截至本10 - Q表的申报日期，未发现需要披露的后续事件[64]