业务概况 - Workday提供财务管理、支出管理、人力资本管理、规划和分析应用[48] 财务表现 - 2024年4月30日，总收入为19.9亿美元，同比增长18%[51] - 订阅服务收入占总收入的91%，专业服务收入占9%[52] - 2024年4月30日，总订阅收入预期未来12个月和24个月将分别为66亿美元和116亿美元[56] - 2024年4月30日，总成本和费用为19.26亿美元，同比增长13%[56] - 订阅服务成本为2.9亿美元，同比增长21%[56] - 专业服务成本为1.99亿美元，同比增长11%[56] - 产品开发费用为6.56亿美元，同比增长9%[56] - 2024年4月30日，销售和营销支出为5.73亿美元，同比增长10%[57] - 2024年4月30日，总股本补偿费用为3.85亿美元，占总收入的19.3%[57] - 非GAAP运营利润从2023年4月30日的3.96亿美元增长到2024年4月30日的5.15亿美元[57] - 其他收入净额在2024年4月30日增加3.3亿美元[58] 资本结构 - 现金、现金等价物和可市场化证券总额为72亿美元[59] - 公司已完成2022年股票回购计划，2024年2月启动了新的回购计划[60] - 未来资本需求取决于多个因素，包括宏观经济趋势、客户增长率、研发工作、市场扩张等[59] - 2025财年资本支出预计约为3.3亿美元[59] - 从2025财年开始，公司将排除某些与收购相关的成本和重组成本[62] 自由现金流 - 自由现金流在2024年4月30日为2.91亿美元，较去年同期增长[60] - 自由现金流是衡量公司财务进展的重要指标，计算方法为经营活动净现金流减去资本支出[69] 风险管理 - 公司在全球多种货币中进行业务交易，因此存在外汇风险，通过外汇衍生工具交易来减轻这些风险[73] - 公司持有的现金、现金等价物和可交易证券总额为72亿美元和78亿美元，主要投资于美国国债、美国机构债务、公司债券、商业票据和货币市场基金[74] - 公司的债务证券属于“可供出售”，如果证券的公允价值低于其摊销成本，那么任何因信用损失而导致的下降部分将在损益表中予以确认[75] - 公司的债务证券受到市场利率变动的影响，如果利率上升，固定利率证券的市场价值可能受到不利影响，而浮动利率证券的收入可能低于预期[75] - 公司的债务证券的公允价值暴露于利率风险，如果利率下降，债务证券的公允价值可能会增加[76] - 公司的债务利率是可变的，因此公司面临着来自基础指数利率变动的市场风险，这会影响公司的借款成本[76]