公司业务及交易 - 公司于2021年9月15日成立，旨在通过与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合来实现业务组合[2] - 公司于2023年12月31日之前尚未开始任何运营活动，所有活动均与公司的成立和首次公开募股有关[4] - 公司于2023年1月4日完成了首次公开募股，发行了600万单位，总募资额为6000万美元[5] - 公司将与HCYC Group Company Limited进行业务组合交易，预计在获得公司和HCYC股东的批准后完成[5] - 公司已经向信托账户存入7024.2万美元，用于支付税款等，其余资金将在完成首次业务组合、股东投票赞成修订公司章程或无法在9个月内完成业务组合时才能取出[1] - 公司于2023年9月27日将完成首次业务组合的时间从2023年10月4日延长至2024年1月4日，向信托账户存入了69万美元[2] - 公司于2023年12月28日与赞助商签署了一份660,000美元的无息票据，将于2025年1月4日或首次业务组合完成后支付[5] - 公司于2024年1月5日与HCYC Group Company Limited签署了一份合并协议，预计将在获得公司和HCYC股东的批准后完成[5] - 公司于2024年1月4日向信托账户存入了16.5万美元，将业务组合完成期限从2024年1月4日延长至2024年4月4日[5] - 公司计划通过PIPE投资筹集至少3750万美元[2] 公司运营及管理 - 公司的业务活动主要是识别和评估适合的收购交易候选公司[3] - 公司将重点关注亚洲地区的私营公司作为商业组合的目标[3] - 公司将利用其管理团队的经验来评估潜在目标公司的优势、劣势和机会[2] - 公司目前在纽约拥有办公空间，每月支付1万美元的费用[2] - 公司目前只有两名高管，没有全职员工[3] 公司财务及风险 - 公司的股票、普通股、认股权证和权利已在证券交易法下注册，需要向SEC提交年度、季度和当前报告[5] - 公司是一家新兴成长型公司，可以享受一些豁免规定，但这可能导致证券对投资者不够吸引力[4] - 公司计划在2023年评估内部控制程序，可能需要进行内部控制程序审计[2] - 公司已向SEC自愿注册证券，将受到证券交易法规则和法规的监管[3] - 公司将保持新兴成长型公司身份，直到满足特定条件[6] - 公司是一家较小的报告公司，可以享受减少披露义务，包括提供两年审计财务报表[7] - 公司目前没有任何重大诉讼、仲裁或政府诉讼[1] - 公司是一家空白支票公司，尚未进行业务，未产生收入，面临特殊风险[2] - 中国政府可能对海外进行的发行和对中国上市公司的外国投资加强监管和控制[4] - 最近事件表明中国网络空间管理局对数据安全加强监管，可能导致拥有超过一百万用户个人信息的公司不愿在美国交易所上市[5] - 公司的净收益和私募单位的销售款项被投资于美国政府国债或仅投资于美国国债的货币市场基金，由于这些投资的短期性质，我们认为不会有与利率风险相关的重大风险[5] 股本及股权交易 - 公司董事会和赞助商批准了股本变动，包括取消授权但未发行的2亿股A类普通股，并将其重新指定为每股面值为0.0001美元的普通股[1] - 公司向赞助商发行了额外的28.75万普通股，作为奖励股份发行，这被视为资本重组交易[2] - 公司的创始人和顾问可能会因为为公司进行的活动而产生的支出而获得报销，公司的审计委员会将定期审查支付给创始人、顾问或其关联方的所有款项[4] - 公司的赞助商同意向公司借款高达30万美元，用于IPO的部分费用，这笔贷款是无息的，无担保的，到期日为2022年12月31日或IPO的完成日期[5] - 公司同意向承销商出售一项购买期权，购买总计58000单位的权利，行使价格为每单位11.50美元，有效期为从IPO生效日期起五年，这些权利被视为FINRA的报酬并受到180天的锁定期限限制[2] - 公司与TenX Global Capital LP签订了咨询服务协议，以协助进行IPO和初次业务组合，包括雇佣顾问和其他服务提供商，准备财务报表等[3] 会计处理及财务报表 - 公司按照ASC 480的指导原则处理可能赎回的普通股，将其分类为负债工具，并按公允价值计量[7] - 公司遵守FASB ASC 260的要求，使用两类方法计算每股收益，考虑了可赎回股份和不可赎回股份的净收入[8] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司的推迟发行成本为0美元和584,518美元[1]