风险管理 - 公司的主要风险之一是市场利率的变化可能对公司的净利差、贷款量、资产质量、持有待售贷款价值和现金流产生重大不利影响[183] - 公司在2023年第一季度CECL模型的一次性累积效应调整为49000美元[195] - 公司的主要暴露于LIBOR与借款人的本票债券、客户的掉期合同以及与客户的掉期合同相关的第三方的对冲掉期合同[188] - 公司可能会进行未来收购或扩张，这可能会对财务状况和运营结果产生不利影响[211] - 公司面临来自其他金融机构、金融服务公司和其他提供类似服务的组织的激烈竞争，可能导致无法维持或增长贷款和存款业务[213] - 公司主要在俄亥俄州的富兰克林、卡尤加、汉密尔顿和萨姆特县以及印第安纳州的马里昂县开展业务，竞争加剧可能导致贷款和存款减少[214] - 公司依赖于管理团队和其他关键员工，关键员工的意外流失可能对运营产生不利影响[216] - 公司面临运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、网络安全风险等[218] - 公司可能面临操作系统中断的风险，这可能会对服务中断、数据隐私和公司责任产生影响[219] - 公司可能受到未经授权披露敏感或机密客户信息或系统安全漏洞的严重影响[225] - 公司可能受到数据泄露的影响，包括客户信用卡和借记卡数据被盗窃，可能导致重发借记卡和覆盖损失的显著费用[233] - 公司可能受到网络攻击或其他信息安全漏洞的影响，可能导致声誉损害、客户流失、诉讼、增加的保险费用等[234] - 公司可能受到第三方执行重要运营服务的影响，如果第三方提供商无法及时满足公司需求，公司的业务可能受到重大不利影响[239] - 公司受监管法规影响，需遵守最低资本要求、限制业务活动、限制股利支付，并遵守特定会计要求[245] - 银行和金融服务行业的监管法规不断变化，管理层无法预测这些变化的影响[246] - 不遵守适用法律、法规和政策可能导致监管机构实施制裁，包括对运营和财务状况造成重大不利影响[247] - 公司的主要联邦监管机构 OCC 对公司的 CRA 评级为“需要改进”，主要原因是公司的直接面向消费者的住房抵押贷款业务[248] - FDIC 维护的 DIF 用于解决银行倒闭问题，如果未来银行倒闭成本增加，将增加需要支付的存款保险费[249] 财务状况 - 2023年，非表现贷款增加500万美元，主要是由于7笔商业贷款在2023年变为非应计状态[52] - 2023年，非表现贷款上的额外利息收入，如果这些贷款按照合同条款继续履行，将达到约251,000美元[53] - 2023年，公司修改了一笔商业贷款，总额为290万美元，借款人遇到财务困难，贷款被修改以延迟一年的本金和利息支付[55] - 2023年底，ACL - 贷款总额为1690万美元，比2022年底的1610万美元增加了803,000美元，增长5.0%[61] - ACL - 贷款占总贷款比例为0.99%，较2022年底的1.01%略有下降[61] - ACL - 贷款到不良贷款的比例为294.74%，较2022年底的2110.64%有所下降[61] - 2023年底，公司可供出售证券组合总额为810万美元，所有抵押支持证券均由Ginnie Mae、Freddie Mac或Fannie Mae保险或担保[66] - 公司可供出售证券的摊销成本和公允价值分别为10991万美元和8092万美元[69] - CFBank的主要资金来源包括存款、贷款和证券的本金和利息支付、贷款销售收益、借款以及CFBank的运营资金[70] - 控股公司的可用现金及现金等价物于2023年底为53万美元，管理层认为在当时控股公司有足够的资金和流动性来源来满足其当前和预期的运营需求[73] - CFBank的存款组合主要包括储蓄账户、零售和商业支票账户、货币市场账户和定期存款账户[74] - 货币市场账户占2023年平均存款余额的41.4%[74] - 2023年12月31日，CFBank的经纪存款总额为4.404亿美元[76] - 2023年12月31日，CFBank的经纪存款总额较2022年同期增长50.9%[77] - 超过FDIC保险限额的存款分别为5.097亿美元和6.904亿美元[78] - 2023年12月31日，超过25万美元的定期存款总额为3.704亿美元[79] - 利息支出的平均利率分别为6.96%、4.47%、0.37%和3.51%[79] - FHLB借款用于资产增长，截至2023年底总额为7,650万美元[80] - 2023年12月31日，持有公司与第三方银行的信贷额度为3,350万美元[81] - 2023年12月31日，短期FHLB借款和其他借款的平均余额为223,000美元[86] 法规合规 - 2018年5月25日，签署了《经济增长、监管放松和消费者保护法案》，该法案对多数银行放宽了限制，包括公司在内[103] - 银行必须保持最低监管资本水平，OCC已采用了基于风险的资本指导方针[110] - Basel III资本规则包括最低的共同股权第一资