公司概况 - 本集团主要从事林业管理业务和人参业务[5] - 本集团共拥有5片总面积约7,854公顷的林地,主要种植柏树[7] - 本集团开始在自有林地种植人参,并与供应商签订10年期人参种植框架协议[9][10] - 本集团计划未来逐步减少向供应商采购陈年人参,改为利用自有人参种子进行培育[13] - 本集团於二零二三年十二月三十一日共有27名僱員及管理人員[60] - 本集團主要從事林業管理、人參種植及貿易以及投資控股[1] 业务表现 - 本集团已取得2023年采伐许可证,采伐量合计12,044.0立方米,报告期内完成约5,620立方米的销售[7] - 为抢占市场份额,本集团同时开展人参贸易业务,报告期内人参贸易收入约1,360万元人民币[11] - 本公司錄得收益約人民幣19,000,000元[33] - 本集團錄得毛利約人民幣3,800,000元[34] - 本集團於報告期間錄得全面收益總額約人民幣207,900,000元[42] - 公司收益分析，总收益为19,020人民币千元，其中销售货品收益为19,020人民币千元[90] - 公司分为林业业务和人参业务两个经营分类，林业业务收益为5,440人民币千元，人参业务收益为13,580人民币千元[94] - 林业业务分类溢利为2,763人民币千元，人参业务分类溢利为2,470人民币千元[94] 资产情况 - 本集团於二零二三年十二月三十一日擁有淨資產約人民幣16,800,000元[43] - 本集團於二零二三年十二月三十一日的現金及銀行結餘約為人民幣1,500,000元[43] - 人工林资产总计为48,420人民币千元[107] - 恒昌之森林总租赁土地约为21,045畝(约1,403公顷),未进行木材砍伐[107][108] - 坤林之森林总租赁土地约为9,623畝(约642公顷),本期砍伐木材约5,620立方米,公平值約5,027,000人民幣[109] - 森博之森林总租赁土地约为13,219畝(约881公顷),其中169公顷为40年以上树龄[110][111][112] - 瑞祥之森林总租赁土地约为30,653畝(约2,044公顷),其中9公顷为40年以上树龄[113] - 萬泰之森林总租赁土地约为42,814畝(约2,854公顷),未进行木材砍伐[114] 债务重组 - 為促進債務重組,本公司已向開曼法院提出清盤申請,並申請委任共同臨時清盤人[15] - 開曼法院已於二零二零年十二月三日委任共同臨時清盤人[16] - 本公司將重組本公司的債務及負債、資本架構及股本[18] - 資本重組、認購事項及債權人計劃已獲股東或獨立股東正式通過[19] - 債權人計劃已於二零二三年六月九日獲香港法院批准[20] - 資本重組已於二零二三年七月十四日生效[22] - 認購事項已於二零二三年七月二十八日完成[24] - 債權人計劃已於二零二三年七月二十八日生效[25] - 本集團錄得債務重組收益約人民幣202,020,000元[38] - 本公司根據重組框架協議的債權人計劃向計劃公司發行140,000,000股股份，總代價約77,000,000港元[39] - 本公司向計劃公司發行本金金額120,000,000港元的承兌票據，承兌票據將於二零二八年七月二十八日到期[39] - 本公司本期除稅前溢利為人民幣201,421,000元[104] - 本公司本期每股基本溢利為人民幣0.32元[104] - 本公司已全數結算應付公司債券[131] - 本公司股本由每股面值0.002港元的普通股合併為每股面值0.20港元的合併股份[132] - 本公司股本由每股面值0.20港元削減至每股面值0.01港元[132] - 本公司法定股本由100,000,000港元增加至100,000,000港元[132] - 本公司根據認購協議發行4.66億股新股份，每股認購價約0.1288港元[133] - 本公司根據債權人計劃發行1.4億股新股份，每股發行價0.55港元[133] 公司治理 - 中港通國際控股集團有限公司持有本公司24.40%股份[2] - China Bozza Scheme Limited持有本公司19.55%股份[3] - 董事概無於本公司及其相聯法團的股份、相關股份或債權證中擁有任何權益或淡倉[3] - 本公司及其任何附屬公司於報告期間概無購買、出售或贖回本公司任何上市股份[4] - 本公司董事或任何主要股東與本集團業務並無構成或可能構成競爭的任何業務或權益[5] - 本公司董事資料於二零二三年八月十四日及十一月二十一日發生若干變動[7][8][9][10][11][12][13] - 本公司已採納上市規則附錄C1所載企業管治守則的所有守則條文[9][10] - 本公司已成立審核委員會[12] - 本集團的收益很大程度上依賴於足夠水平採伐木材的能力,而採伐木材的能力及林木生長可能受到地方氣候及自然災害之不利影響[117] - 本集團須面對木材價格及銷售量波動所產生之風險,並盡可能按照市場供求調整其採伐量以控制此風險[118] - 本集團給予貿易客戶的平均信貸期一般為120日,且普遍須預付部份款項[119] - 本集團已制定財務風險管理政策,以確保所有應付款項於信貸期限內結清[120]