公司业绩 - 二零二三年度綜合業績表现较二零二二年度有显著提升，收益达到264,515千元，毛利为59,924千元[2] - 二零二三年度除税前虧損为58,580千元，每股虧損为19.2港仙[3] - 二零二三年度全面虧損總額为107,158千元，其中可重新分類至損益的金融負債公平值收益为2,293千元[4] - 除税前虧損为14,640千元，较去年的683,939千元有所减少[18] - 公司年度虧損為757港幣千元，較上年度減少[23] - 每股基本虧損為47,026,000港幣，較上年度增加[23] - 公司2023年度虧損约为73,220,000港元，较2022年度减少[45] - 公司2023年度虧損擁有人應佔约为47,026,000港元，较2022年度减少[47] - 公司截至2023年12月31日止年度收益大幅增加至约139,285,000港元，主要来源于深圳商务公寓和写字楼租金收入以及一般贸易收入[44] 资产情况 - 非流動資產中，物業、廠房及設備达到1,718,898千元，投資物業为9,776千元[5] - 流動資產中，現金及現金等值項目为715,847千元，貿易應收款項为429,961千元[5] - 非流動負債中，可換股債券为460,623千元，租賃負債为751,347千元[6] - 未分配资产主要包括物业、厂房设备、其他应收款项和现金等值项[20] - 公司拥有的房地产及股权作为贷款抵押[31] - 公司年内物业租金收入约为2305.8万港币[32] - 公司与租户签订的最低租金付款为2291.2万港币至7297.4万港币[33] - 本集团于2023年12月31日的现金及现金等值项约为40,925,000港元，流动资产总额约为715,847,000港元[52] - 资产负债比率约为127%[54] 业务范围 - 本公司主要業務包括投資控股、地產發展、物業投資、酒店經營及一般貿易[8] - 本集团所有收益均产生于中国，主要收入来源包括出售物业、一般贸易、物业管理服务、酒店经营等[10] - 公司通常不向客户提供信贷期，所有客户需支付按金，收取的按金确认为合同负债[12] - 本集团主要经营领域包括一般贸易、物业管理服务和酒店经营[13][14][15] - 物业发展、物业投资、酒店经营和一般贸易是本集团的可呈报經營分部[19] - 二零二三年物业发展收益为185,076千元，较去年的108,941千元有所增加[19] - 公司2023年度展望继续沿着稳健发展的轨道前进，通过出售非核心资产和债务重组策略有效降低整体负债比率[48] - 公司将继续采取多元化发展策略，加强资产组合的优化，持续监控市场变化，积极寻求创新和成长机会[51] 财务风险 - 土地增值税按土地价值升幅计算，介乎30%至60%之间[16] - 本集团的税务政策根据各国法例、解释和惯例计算应纳税额[17] - 公司2023年度虧損减少的原因包括收益和毛利增加，行政开支减少，投资物业公平值收益，以及与诉讼相关的撥備减少[46] - 公司2023年度展望继续沿着稳健发展的轨道前进，通过出售非核心资产和债务重组策略有效降低整体负债比率[48] - 公司的持续经营存在重大不明朗因素，可能对持续经营能力产生疑虑[73] 股东及股本 - 公司不建议派发2023年度任何股息[34] - 公司股本为50亿港币，已发行股份为2.45亿股[34] - 公司与要约人合作提出自愿现金部分要约，要约人持有公司股份约29.7%[75] - 要约价格为每股股份现金港币0.13元，部分要约将向合格股东提呈[76] - 部分要约须待证监会企业融资部同意后方可进行[77] - 董事会建议股份合并，每20股合并为1股，预计将于2024年4月26日生效[80] - 公司与认购人签订了认购协议，拟发行新可换股债券，金额在100,869,000至101,912,000港币之间[81] - 认购人为公司主要股东，认购事项构成关联交易，需遵守上市规则[82] - 预计将于2024年4月9日前后向股东寄发通函，内容包括认购事项、新可换股债券及股份合并的详细信息[83] 公司治理 - 公司主席由馬學綿先生担任，行政总裁职位悬空[68] - 公司已按上市规则附录C3采纳董事证券交易操守守则[69] - 審核委員會认为公司截至2023年12月31日年度的财务报表符合会计准则和上市规则[70] - 核数师已核对公司财务报表数字一致[71]