财务业绩 - 公司第三季度收入为6.099亿加元，同比增长5.7%[2] - 第三季度毛利率为73.7%，同比提升3.3个百分点[2] - 第三季度销售、一般及管理费用为2.509亿加元，占收入比重为41.1%[2] - 第三季度净利润为1.314亿加元，同比下降4.5%[2] - 前三季度收入为9.758亿加元，同比增长5.6%[2] - 前三季度毛利率为70.1%，同比提升3.8个百分点[2] - 前三季度销售、一般及管理费用为5.83亿加元，占收入比重为59.7%[2] - 前三季度净利润为0.505亿加元，同比下降35.9%[2] 现金流和资产负债 - 公司现金流量净额为0.818亿加元，同比下降24.9%[6] - 公司现金余额为1.543亿加元，较年初减少44.1%[4] - 截至2023年12月31日的存货为4.784亿加元，其中包括5.1亿加元的存货跌价准备[39][40] - 截至2023年12月31日的租赁负债为3.213亿加元[43] - 公司在2023年12月31日已全额偿还了循环信贷[50] - 公司在2023年12月31日有3.594亿加元的未使用循环信贷额度[51] - 公司在2023年12月31日有3.857亿加元的定期贷款余额[57] - 公司在2023年12月31日有9.3亿人民币和25.4亿日元的短期借款[60] 业务分部 - 公司业务分为三个报告经营分部:直接面向消费者(DTC)、批发(Wholesale)和其他[13][14] - DTC分部包括通过电子商务平台和自有零售店的销售[13] - Wholesale分部包括对零售商和国际分销商的销售[14] - 其他分部包括不属于DTC或Wholesale的销售和费用[15] - 公司业务具有季节性,第二和第三季度的批发收入和营业利润较高,第三和第四季度的DTC收入和营业利润较高[16][17] 收购整合 - 公司于2023年11月1日收购了Paola Confectii SRL,这有助于提高产品毛利率和供应链控制,并加深内部产品专业知识和能力[25][26][29] - 收购Paola Confectii SRL产生了1350万加元的商誉,主要归因于加强垂直整合供应链和针织服装类别的预期未来增长潜力[29] 地区表现 - 北美地区收入为4.181亿加元，占总收入42.8%[36] - 亚太地区收入为3.59亿加元，占总收入36.8%[36] 股东回报 - 公司在2023年11月22日至2024年11月21日期间启动了最多4,980,505股的股票回购计划[62][63] - 公司在2023年前三个季度共回购了1,862,550股普通股,其中1,365,074股通过自动股票回购计划完成[64] - 公司在2023年12月31日有4.31亿加元的自动股票回购计划负债[65] - 公司在第三季度和前三个季度分别购买了428.89万股和542.17万股普通股用于注销，总现金对价分别为8330万加元和11120万加元[68][69] 关联交易 - 公司在第三季度和前三个季度分别向关联方支付了40万加元和80万加元的业务服务费用[80] - 公司在第三季度和前三个季度分别向前控股股东支付了30万加元和100万加元的租赁费和其他运营成本[81] - 公司在第三季度和前三个季度分别向合资公司支付了130万加元和320万加元的租赁费、特许权使用费和其他运营成本[82] 财务风险管理 - 公司面临的主要风险包括资本管理风险、流动性风险、信用风险、市场风险、外汇风险和利率风险[92][93] - 公司采取了多种措施管理流动性风险,包括持续审查实际和预测现金流[95][96][97] - 公司通过第三方信用保险和内部信用管理措施来管理信用风险[101][102][103][104][105] - 公司通过远期外汇合约来降低外汇风险,并面临外币折算损益的影响[109][110] - 公司在其他综合收益中确认了指定为现金流量套期的衍生工具公允价值的未实现损失和收益[111][113] - 公司将指定为现金流量套期的衍生工具从其他综合收益重分类至损益表中的相关项目[111][114] - 公司持有与经营现金流量相关的外汇远期合约[112] - 公司通过利率掉期合约部分规避了与美元计价的定期贷款相关的利率风险[115][116] - 利率上升1%将使公司的利息费用增加约0.5百万加元[117] 其他 - 公司在第三季度和前三个季度分别录得430万加元和1150万加元的股份支付费用,计入销售及一般管理费用[77] - 公司的非现金营运资金变动导致现金流出约32.2百万加元[118] - 公司通过发行股票、回购股票等融资活动产生了现金流[118]