利息收入和净利息收入 - 利息收入增加至港币188.56亿元，较上年同期增加95.6%[1] - 净利息收入增加至港币80.45亿元，较上年同期增加38.0%[1] 非利息收入 - 服务费及佣金收入净额增加至港币14.50亿元，较上年同期增加0.7%[1] - 交易溢利净额增加至港币6.45亿元，较上年同期增加46.3%[1] 金融工具减值损失 - 金融工具减值损失增加至港币24.92亿元，较上年同期增加16.7%[1] 盈利情况 - 期内溢利增加至港币26.38亿元，较上年同期增加74.9%[1] - 每股盈利增加至港币0.87元，较上年同期增加123.1%[1] 客户贷款和存款 - 客户贷款及垫款减少至港币5,262.35亿元，较去年年底减少3.0%[3] - 客户存款减少至港币6,257.22亿元，较去年年底减少3.4%[3] 股东权益 - 股东权益总额增加至港币1,073.19亿元，较去年年底增加0.9%[3] 现金流 - 经营活动现金流出净额为123.32亿港元[6] - 投资活动现金流出净额为1.92亿港元[6] - 融资活动现金流入净额为9.79亿港元[6] 股息分配 - 已宣布派发中期股息每股0.36港元，共计9.59亿港元[9] - 已支付上年度第二次中期股息每股0.17港元，共计4.55亿港元[10] - 已支付额外一级资本工具分派2.99亿港元[11] - 回购并注销1784万股普通股，占期初已发行股份的0.67%[13] 会计政策 - 会计政策未发生重大变化，未采用任何新的会计准则[14] 每股指标 - 上半年每股基本盈利0.87港元，每股攤薄盈利0.87港元[8] - 上半年可归属于股东的利润为23.37亿港元，较上年同期增加114.32%[8] 收入构成 - 服务费及佣金收入总额为18.07亿港元，较去年同期增加3.2%[19] - 交易溢利净额为6.45亿港元，较去年同期增加46.5%[20] - 按通过损益以反映公平价值金融工具的净亏损为1.16亿港元[21] - 按通过其他全面收益以反映公平价值金融资产的净溢利为0.68亿港元[22] - 公平价值对冲产生的净溢利为0.51亿港元[23] - 保险业务净溢利为0[24] 成本情况 - 员工成本总额为26.95亿港元，较去年同期下降2.1%[26] - 金融工具减值损失为24.92亿港元，较去年同期增加16.7%[27] - 出售固定资产产生净亏损0.07亿港元[28] - 所得税费用为6.85亿港元，较去年同期增加134.6%[29] 资产负债情况 - 在银行的存款及垫款到期期限1个月內為492.8億港幣，1個月至1年內為90.3億港幣[32] - 贸易票据按攤銷成本計量的賬面值總額為5.46億港幣，按通過其他全面收益以反映公平價值計量的為9.14億港幣[33] - 交易用途資產中債務證券為34.76億港幣，股份證券為3.64億港幣[34] - 客戶貸款及墊款總額為5,316.17億港幣，減值準備為53.82億港幣[35] - 在香港使用的客戶貸款及墊款中，物業發展和物業投資分別佔543.47億港幣和514.11億港幣，有抵押墊款佔69.12%[37] - 在內地使用的客戶貸款及墊款中，物業發展和物業投資分別佔309.95億港幣和85.41億港幣，有抵押墊款佔23.08%[39] - 在內地及香港以外使用的客戶貸款及墊款中，物業發展和物業投資分別佔96.63億港幣和363.7億港幣，有抵押墊款佔51.34%[40] - 在香港以外使用的客戶貸款及墊款總額為2,674.01億港幣，有抵押墊款佔34.65%[40] - 客戶貸款及墊款總額為5,316.17億港幣，有抵押墊款佔56%[37] - 客户贷款及垫款总额为5,316.17亿港元，其中内地地区占33.0%[44] - 内地地区的减值贷款为92.60亿港元，占总额的68.2%[44] - 内地地区的特殊准备金为25.09亿港元，占总额的67.2%[44] - 内地地区的整体准备金为7.74亿港元，占总额的46.9%[44] - 投资证券总额为1,578.87亿港元，其中按通过其他全面收益以反映公平价值计量的投资证券为1,410.62亿港元[46] - 指定为通过其他全面收益以反映公平价值的股份证券公平价值为8.92亿港元，已确认股息收入为1700万港元[48] - 联营公司及合资企业投资账面价值为87.82亿港元，其中对AFFIN Bank Berhad的投资经减值测试后未确认额外减值损失[49] - 客户贷款及垫款总额的逾期三个月以上的占比为2.56%[43] - 客户贷款及垫款总额的减值贷款占比为2.55%[45] - 内地地区的客户贷款及垫款总额占比为33.0%[44] - 公司固定资产总额为209.9亿港元，其中包括投资物业51.44亿港元、行址78.75亿港元、家具、装修及设备65.07亿港元[51,52,53] - 公司使用权资产总额为14.64亿港元，其中包括行址资产7.86亿港元、家具、装修及设备资产0.08亿港元[51,52,53] - 公司固定资产折旧及减值总额为76.7亿港元，其中包括投资物业无折旧、行址22.88亿港元、家具、装修及设备47.12亿港元[52,53] - 公司固定资产净值为133.2亿港元，其中包括投资物业51.44亿港元、行址55.87亿港元、家具、装修及设备17.95亿港元[52,53] - 公司固定资产中有748百万港元按董事估值入账，5,144百万港元按专业估值入账[52,53] - 公司在2023年上半年新增固定资产4.31亿港元，其中包括行址0.02亿港元、家具、装修及设备2.19亿港元[52] - 公司在2023年上半年出售固定资产1.06亿港元[52] - 公司在2023年上半年有使用权资产到期或终止租赁合约0.62亿港元[52] - 公司在2023年上半年有固定资产转至分类为持有作出售资产0.21亿港元[52] - 公司上半年应计利息为36.83亿港元，承兌客户负债为292.59亿港元，其他账项为104.05亿港元[54] - 公司指定为通过损益以反映公平价值的金融负债包括银行存款及结余40.31亿港元、已发行存款证181.27亿港元、已发行债务证券8.25亿港元[55] - 公司指定为通过损益以反映公平价值的金融负债在2023年上半年公平价值变动产生的收益为500万港元[57] - 公司其他负债包括应计应付利息54.21亿港元、应付承兑票据292.59亿港元、已发行财务担保合约及贷款承诺减值准备3.79亿港元[59] - 公司发行的后偿票据包括2032年到期5亿美元票据36.75亿港元、2028年到期2.5亿美元票据18.64亿港元、2027年到期5亿美元票据39.10亿港元[60][61][62] - 公司发行的后偿票据在2023年上半年因采用公平价值对冲会计法而产生的无效对冲部分损失分别为40万港元、不重大、590万港元[61][62] - 公司发行的其他后偿票据包括2029年到期人民币15亿元票据16.17亿港元、2030年到期6亿美元票据46.87亿港元[63][63] 业务分部情况 - 公司业务分为个人银行、批发银行、财资市场、财富管理和其他五个可报告分部[64] - 香港业务个人银行淨利息收入为26.52亿港元，非利息收入为6.48亿港元[65] - 香港业务批发银行淨利息收入为14.20亿港元，非利息收入为3.79亿港元[65] - 香港业务财资市场淨利息收入为4.56亿港元，非利息收入为0.49亿港元[65] - 香港业务财富管理淨利息收入为1.94亿港元，非利息收入为3.05亿港元[65] - 内地业务淨利息收入为20.61亿港元，非利息收入为5.87亿港元[65] - 国际业务淨利息收入为13.03亿港元，非利息收入为1.03亿港元[65] - 个人银行业务净利息收入为12.21亿港元，非利息收入为6.76亿港元[67] - 批发银行业务净利息收入为13.93亿港元，非利息收入为3.27亿港元[67] - 香港业务财资市场净利息支出为0.22亿港元，非利息收入为0.31亿港元[67] - 财富管理业务净利息收入为1.56亿港元，非利息收入为3.31亿港元[67] 资产负债表 - 客户贷款及墊款总额为5,262.35亿港元[68] - 客户存款总额为6,257.22亿港元[68] - 资产总额为8,728.69亿港元[68] - 负债总额为7,647.50亿港元[68] - 联营公司及合资企业投资为87.82亿港元[68] - 固定资产为133.20亿港元[68] - 资产总额为8,828.25亿港元[69] - 负债总额为7,764.79亿港元[69] - 客户贷款及墊款总额为5,423.94亿港元[69] - 客户存款总额为6,480.93亿港元[69] 资本管理 - 设立监管儲備以滿足香港《銀行業條例》審慎監管目的的規定,限制可派發予股東的儲備為207.1億港元[73] - 發行6.5億美元無到期日非累積後償資本證券作為額外一級資本工具[74] - 遞延稅項資產淨額為13.9億港元[71] - 匯兌重估儲備為-32.56億港元[72] - 公平價值儲備為11.67億港元[72] - 本行於2020年10月21日發行面值6.5億美元的額外一級資本工具，扣除發行成本後等值港幣50.21億元[75] - 該額外一級資本工具為無到期日非累積後償資本工具，附帶5.825%年息率，直至2025年10月21日的第一次贖回日[75] - 如該額外一級資本工具未被贖回，息率將會每五年按相等於當時五年期美國庫券息率加年息5.527%之固定利率重新釐定[75] - 該額外一級資本工具在發生清盤事件時比普通股有優先權，及符合吸收虧損能力規定[75] - 於2023年6月30日，本集團的現金及等同現金項目為988.66億港元[77] - 於2023年6月30日，本集團的投資證券總額為1,590.39億港元[78] 公允价值计量 - 本集團採用公平價值分級方法計算金融工具的公平價值，其中第一級為參考同一工具在活躍市場取得的市場報價[79][80