财务报表 - 财务报表采用美国通用会计准则（GAAP）编制，包括公司、受公司控制的合并可变利益实体（VIEs）和公司的全资子公司的账户[15] - 公司对贷款持有进行了投资，按成本净额列示，净额中包括未摊销贷款费用和发起成本，贷款通常以房地产作为抵押[20] - 公司持有的可供出售债务证券按公允价值列示，未实现的持有收益和损失每期记录在其他综合收益中[25] - 公司对房地产资产进行季度性减值评估，考虑多种因素，如业绩表现、行业趋势、资产维护成本等[24] - 公司认为所有由FASB发布的会计准则更新对其未经审计的合并财务报表的适用性和影响[34] 投资贷款 - 公司的投资贷款按摊余成本计量[36] - 公司的贷款投资组合包括53笔投资贷款，截至2023年6月30日，总承诺金额约为25亿美元，未偿本金为23亿美元[35] - 公司的贷款投资组合中，截至2023年6月30日，房地产抵押贷款的未偿本金为22.13亿美元，加权平均未杠杆有效收益率为9.5%[36] - 公司于2023年6月30日持有的投资贷款总额为22.28亿美元[53] - 公司于2023年6月30日的预期信贷损失准备金为1.125亿美元，占其总投资贷款承诺余额的466个基点[54] - 公司于2023年6月30日的投资贷款的当前预期信贷损失准备金余额为1.08114亿美元[55] - 公司于2023年6月30日的未拨款贷款承诺的当前预期信贷损失准备金余额为4340万美元[56] - 公司的贷款风险评级分为1到5级，其中5级表示有较高的风险和可能损失[58] - 公司于2023年6月30日持有的投资贷款中，根据风险评级划分，2023年的贷款总额为4,675.8万美元[59] 融资协议 - 公司与Wells Fargo签订了一项融资协议，允许借款高达4.5亿美元，最高承诺可增加至5亿美元[64] - 公司与Citibank签订了一项3.25亿美元的主要回购融资协议[65] - 公司与City National Bank签订了一项7500万美元的担保循环融资协议[67] - 公司与MetLife签订了一项1.8亿美元的循环主要回购融资协议[69] - 公司与Morgan Stanley签订了一项2.5亿美元的主要回购和证券合同[70] - 公司有一项1.05亿美元的有担保借款，利率为SOFR加2.00%[73] - 公司有一项1.5亿美元的有担保长期贷款，截止日期为2026年11月12日，利率为4.50%[75] 股票回购和股权激励 - 公司董事会批准了高达5,000万美元的股票回购计划[84] - 公司没有在2023年前6个月进行公开或私人发行的普通股[85] - 公司通过股权激励计划向外部董事、经理员工和其他符合条件的受让人授予了受限制的普通股和限制性股票单位[86] 利率风险管理 - 公司使用衍生金融工具管理利率风险，包括利率互换和利率上限[79] - 公司在2023年6月30日持有一项3万美元的利率互换，固定利率为0.2075%[80] - 公司在2023年6月30日持有一项未指定为现金流量套期交易的利率上限[80] - 公司持有的利率衍生工具的公允价值为712千美元[82] 所得税和财务资产 - 公司在2023年6月30日和2022年12月31日的所得税费用中包括了当前税和滞纳税[89] - 公司持有的可供出售债务证券的公允价值是27,970千美元[94] - 公司持有的利率衍生工具和可供出售债务证券的公允价值分别为712千美元和27,970千美元[95] - 公司于2023年6月30日和2022年12月31日的财务资产和负债的账面价值和公允价值如下：贷款持有投资为2,228,100美元和2,127,328美元[97] 现金股息 - 公司在2023年第三季度宣布每股普通股的常规现金股息为0.33美元[110]