财务状况 - 2023年上半年，中國光大控股有限公司归属于本公司股东的股本为9618.1万港币[10] - 2023年上半年，中國光大控股有限公司经营活动产生的现金流入净额为1415.2万港币[11] - 2023年上半年，中國光大控股有限公司的现金及现金等价物结余为1006.5万港币[11] - 未经审计中期财务报表根据香港会计师公会颁布的《香港会计准则》第34号中期财务报告要求编制[12] - 未经审计中期财务数据与截至2022年12月31日的年度财务数据供比较，但不构成法定年度综合财务报表[13] - 核数师安永会计师事务所对财务报表作出汇报，无保留意见[14] - 除附注2所述，未经审计中期财务报表采用与2022年年度财务报表一致的会计政策[15] - 未经审计财务报表附注2指出，会计政策的变动及披露与2022年年度财务报表一致[16] - 2023年1月1日起，公司应用修订的《香港会计准则》第1号，要求披露重大会计政策信息[17] 投资情况 - 本集团对光大嘉宝的联营公司投资确认了港币1,020,827,000元的减值损失[29] - 光大证券、中飞租赁、光大嘉宝和光大养老是本集团主要的联营公司投资[30] - 中光大控股的内地上市股份市值为16,476,582,000元[31] - 香港上市股份市值为1,150,676,000元[32] - 光大嘉宝的内地上市股份市值为1,385,307,000元[33] - 光大证券投资成本为1,497,149,000元[34] - 中飞租赁是本集团重要的飞机租赁投资企业[34] - 光大養老提供综合健康养老服务，本集团持有其股权为49.29%[35] - 本集团将光大银行的投资指定为通过其他全面收益以反映公平价值的金融资产[40] - 本集团持有的上市股票和非上市股票证券为联营公司和合營公司投资，公允值为20,904,121,000元[42] 负债情况 - 有期客户借款总额为4,173,751港币，较去年同期增长8.9%[44] - 有期客户借款的减值准备为627,432港币，较去年同期增长4.1%[44] - 有期客户借款的减值准备主要集中在第三阶段，占比约为93.7%[45] - 應收賬款、按金、預付款及其他的总额为2,770,172港币，较去年同期增长29.8%[47] - 應收賬款、按金、預付款及其他的减值准备为148,414港币，较去年同期减少5.8%[47] - 银行贷款总额为23,165,776港币，较去年同期增长10.6%[52] - 银行贷款的抵押物主要包括投资物业、存货和附属公司股权投资[53] - 應付債券总额为11,388,510港币，较去年同期减少5.1%[54] - 應付債券的到期日主要集中在一年以内和一年至两年之间[54] - 2023年6月30日，公司应付債券中，有抵押的为0港币千元，无抵押的为11,388,510港币千元[55] - 公司其他金融负债中，对第三方投资者的金融负债分为流动和非流动，分别为415,724港币千元和6,738,626港币千元[56] 资产管理 - 公司报告期末的若干金融工具期限分析中，负债部分主要集中在1年至5年和5年以上，总额为42,090,892港币千元[60] - 公司重大有關連人士交易中，管理费收入主要来自合營公司和聯營公司，股息收入主要来自聯營公司和同系附属公司╱關聯方銀行[62] - 公司有關連人士往來款主要包括應收聯營公司及同系附属公司╱關聯方銀行款項和同系附属公司╱關聯方銀行之銀行存款[63] - 公司集合投資計划之權益乃由合營公司按市场條款發行[65] - 本集团与其他国有实体的交易包括发放贷款和存款、租赁房屋及提供公用服务等，认为这些交易并非重大有关联人士交易[66] - 本集团的资本承担包括已签约但未计提的合并结构实体、未合并的结构实体和非上市股票投资，总额为10561.68亿港币[68] - 本集团未平仓的衍生工具合约公允值为22620万港币，合同或名义金额为104622万港币[69] - 本集团的风险管理目标是最大化股东价值、减少盈利波幅，并确保风险控制在可接受水平内[71] 金融工具估值 - 未经审计财务报表附注26显示，截至2023年6月30日，公司持有的上市股票证券价值为5,236,870港币千元[100] - 公司持有的非上市股票证券和集合投资计划价值为26,693,119港币千元[101] - 公司在2022年12月31日持有的一项金融资产估值为41,056,000港币元，由第三级转移到第一级[103] - 公司在2022年12月31日持有的一项金融资产估值为230,152,000港币元，由第一级转移到第三级[104] - 公司在2023