收入构成 - 公司主要从软件订阅和服务两个方面获得收入[152,153] - 公司提供基于云的和本地部署的软件订阅服务[154,155] - 软件订阅收入受销售时间、客户增长或收缩、新解决方案购买以及现有解决方案未续约的影响[156] - 公司提供与软件相关的配置、数据迁移、实施和培训等服务,以及间接税申报、缴纳和通知管理等托管服务[157,158] - 公司软件订阅收入为146,254千美元，同比增长20.6%[174] - 公司服务收入为24,181千美元，同比增长1.8%[174] - 公司总收入为170,435千美元，同比增长17.5%[174] - 公司三个月期末收入增加25.4百万美元，同比增长17.5%[178] - 软件订阅收入增加24.9百万美元，同比增长20.6%[178] - 服务收入增加0.4百万美元，同比增长1.8%[179] - 公司总收入增长17.0%，达到4.88亿美元[190] - 软件订阅收入增长18.4%，达到4.15亿美元[190] - 服务收入增长9.6%，达到7,379万美元[190,191] - 软件订阅相关服务收入增加310万美元，主要由于新客户实施解决方案和现有客户升级[191] - 托管服务收入增加330万美元，主要由于客户业务增长和监管变化导致的报税量增加[191] 成本费用 - 软件订阅成本主要包括提供和支持软件订阅的人员及相关费用,以及信息技术、税务内容维护等直接成本[159] - 服务成本包括软件订阅相关服务和托管服务的人员及相关费用,以及第三方承包商等直接费用[160] - 研发费用主要包括研发人员的工资、福利、奖金和股份支付等[161] - 公司软件订阅成本为43,641千美元，同比增长6.3%[174] - 公司服务成本为16,270千美元，同比增长2.9%[174] - 公司总毛利为110,524千美元，同比增长25.4%[174] - 公司销售和营销费用为42,111千美元，同比增长24.2%[174] - 公司一般和行政费用为41,499千美元，同比增长17.3%[174] - 研发费用减少1.2百万美元，同比下降6.9%[182] - 销售和营销费用增加8.2百万美元，同比增长24.2%[183] - 一般和行政费用增加6.1百万美元，同比增长17.3%[184] - 折旧和摊销费用增加1.4百万美元，同比增长37.9%[185] - 软件订阅成本增加12.0%，达到1.31亿美元，主要由于支持销售和客户增长的人员成本以及基础设施投资[192] - 研发费用增加3.9%，达到4,708万美元，主要用于开发新解决方案和扩展与客户ERP的连接[194] - 销售和营销费用增加19.3%，达到1.23亿美元，主要由于销售人员和渠道管理计划的扩张[195] 利润与现金流 - 公司净利润为7,221千美元，同比增长312.4%[174] - 公司获得了3.45亿美元的可转换债券融资[204] - 2024年前9个月经营活动产生的现金流为1.237亿美元，同比增长363.3%[206] - 2024年前9个月投资活动使用的现金流为1.333亿美元，同比增加188.1%[208] - 2024年前9个月筹资活动产生的现金流为2.25亿美元，同比增加3848.2%[210] - 2024年第三季度公司的调整后EBITDA为7.2百万美元，调整后EBITDA利润率为4.2%[230] - 2024年前9个月公司的调整后EBITDA为15.1百万美元，调整后EBITDA利润率为3.1%[231] - 2024年第三季度和前9个月公司实现净利润[230][231] - 公司三个月期间调整后EBITDA增加1200万美元，主要由于非公认会计准则毛利增加2280万美元所致[232] - 公司九个月期间调整后EBITDA增加4510万美元，主要由于非公认会计准则毛利增加6100万美元所致[233] - 公司三个月期间经营活动产生的现金流增加1380万美元，主要由于客户增长和现金回收所致[238] - 公司九个月期间经营活动产生的现金流增加9700万美元，主要由于客户增长和现金回收所致[239] 非GAAP财务指标 - 公司非GAAP毛利润为358,693千美元，同比增长20.5%[252] - 公司非GAAP毛利率为73.5%，同比提升2.2个百分点[252] - 公司非GAAP研发费用为39,061千美元，同比减少4.5%[256] - 公司非GAAP销售和营销费用为111,149千美元，同比增长17.2%[255] - 公司非GAAP管理费用为94,037千美元，与上年基本持平[257] - 公司非GAAP营业利润为98,449千美元，同比增长71.5%[257] - 公司非GAAP净利润为75,501千美元，同比增长77.1%[258] 收购相关 - 公司在业务合并中采用公允价值估值方法确定收购资产和负债[261,262] - 公司在收购后一年内会对初步估值进行调整[261] - 公司采用第三方专业机构协助完成收购相关资产的公允价值评估[262] - 公司收购后资产和负债的分配存在不确定性和不可预测性[263] 财务风险 - 公司现金及现金等价物为2.79亿美元,投资为750万美元,主要投资于短期固定收益证券,利率变动对公司影响较小[266] - 公司借款利率为浮动利率,未来利率上升将增加借款成本[267] - 公司债券利率固定,但债券公允价值会受利率变动和股价波动影响[268] - 公司收入和费用主要以美元计价,外币交易产生的汇兑损益金额较小[269][270] 客户与收入保持率 - 2024年9月30日公司拥有4,855名直接客户，平均每客户年收入约11.88万美元[224] - 2024年9月30日公司的净收入保持率为111%[227] - 2024年9月30日公司的总收入保持率为95%[229]