财务业绩 - 公司报告第三季度净收入154亿美元，同比增长16%[18] - 公司第三季度净利润32亿美元，同比增长32%[18] - 公司第三季度每股摊薄收益1.88美元，同比增长36%[18] - 公司前三季度净收入455亿美元，同比增长10%[19] - 公司前三季度净利润97亿美元，同比增长28%[19] - 公司前三季度每股摊薄收益5.73美元，同比增长32%[19] - 公司第三季度净收入为153.83亿美元，同比增长15.9%[28] - 第三季度每股摊薄收益为1.88美元，同比增长36.2%[28] 费用情况 - 公司第三季度薪酬和福利费用67.33亿美元，同比增长13%[21] - 公司前三季度薪酬和福利费用198.89亿美元，同比增长7%[21] - 公司的薪酬费用在第三季度同比增长13.5%至67.33亿美元，调整后薪酬费用同比增长7.8%至64.57亿美元[2] - 财富管理业务的薪酬费用在第三季度同比增长15.4%至38.68亿美元，调整后薪酬费用同比增长8.4%至36.84亿美元[2] 信贷损失准备 - 公司第三季度信贷损失准备7900万美元，主要与商业房地产和企业贷款相关[25] - 公司前三季度信贷损失准备1.49亿美元，主要与商业房地产和企业贷款相关[26] 业务表现 - 第三季度营业效率率为72%，同比下降3个百分点[28] - 第三季度股本回报率为13.1%，同比增加3.1个百分点[28] - 第三季度股本有形回报率为17.5%，同比增加4个百分点[28] - 第三季度美洲地区净收入同比增长13%，主要受惠于财富管理和机构证券业务的增长[33] - 第三季度EMEA地区净收入同比增长24%，主要受惠于机构证券业务的投资银行收入增长[33] - 第三季度亚洲地区净收入同比增长31%，主要受惠于机构证券和投资管理业务的增长[33] 资产管理业务 - 资产管理业务总规模从2023年6月30日的1,412亿美元增长至2024年9月30日的1,598亿美元[95] - 长期资产管理规模从2023年6月30日的936亿美元增长至2024年9月30日的1,095亿美元[95] - 2024年前三季度平均资产管理规模为1,510亿美元，较2023年前三季度的1,370亿美元增长10.2%[96] - 2024年前三季度平均权益类资产管理规模为302亿美元，较2023年前三季度的278亿美元增长8.6%[96] - 2024年前三季度平均固定收益类资产管理规模为176亿美元，较2023年前三季度的171亿美元增长2.9%[96] - 2024年前三季度平均另类投资和解决方案类资产管理规模为547亿美元，较2023年前三季度的460亿美元增长18.9%[96] - 2024年前三季度平均权益类资产管理费率为70个基点，较2023年前三季度的72个基点下降2个基点[97] - 2024年前三季度平均固定收益类资产管理费率为36个基点，较2023年前三季度的35个基点上升1个基点[97] - 2024年前三季度平均另类投资和解决方案类资产管理费率为29个基点，较2023年前三季度的32个基点下降3个基点[97] 会计准则和估计 - 公司财务报表使用美国通用会计准则(GAAP)编制，但也会披露一些非GAAP财务指标以提供更多透明度和替代评估方式[1] - 公司剔除了与员工递延薪酬计划(DCP)相关的市值变动对净收入和薪酬费用的影响，以更好地反映业务驱动因素和收支变化[1] - 公司正在评估新的会计准则更新,包括税收信息披露和分部报告,但预计不会对财务状况和经营业绩产生重大影响[104,105,106] - 公司财务报表的编制需要做出多项估计和假设[107] 资产负债表管理 - 公司的有形普通股权益在2024年9月30日为705.43亿美元，较2023年12月31日增加6.0%[3] - 公司在2024年前9个月的平均有形普通股权益为674.90亿美元，较2023年前9个月增加0.6%[3] - 公司设定了20%的有形普通股权益回报率(ROTCE)目标，这是一个前瞻性指标可能会受多方面因素影响[4] - 公司通过各种风险和控制委员会监控资产负债表的流动性和资本状况[108][109][110] - 截至2024年9月30日,公司总资产达1.258万亿美元,较2023年12月31日的1.194万亿美元有所增加[111][112] - 公司维持充足的流动性资源,包括高质量流动资产和银行存款,以满足日常融资需求和应对压力情况[113][114][115][116][117][118] - 截至2024年9月30日,公司及其美国银行子公司的流动性覆盖率和净稳定资金比率均达到100%以上,符合监管要求[119][120][121] - 公司采取多元化的有担保和无担保融资策略,以降低运营中断的风险[122][123][124] - 公司的有担保融资活动包括回购协议和证券借贷等[125][126][127] - 公司总存款增加主要由于定期存款和储蓄存款的增加，部分被经纪交易存款的减少所抵消[131][132] - 公司借款总额增加主要由于发行新债券净额超过到期和赎回的影响[133] - 公司通过多种渠道发行长期债券,以减少对短期信用敏感工具的依赖,并分散投资者[134] - 公司信用评级是融资成本和可获得性的重要因素,可能会影响某些交易收入[137][140] 资本管理 - 公司积极管理资本,根据业务机会、风险、资本可用性和回报率等因素调整资本基础[141] - 公司宣布派发每股0.925美元的普通股股利,将于2024年11月15日支付[144] - 公司需要满足联邦储备局和OCC制定的监管资本要求,以维持金融控股公司和银行子公司的"资本充足"地位[148][149] - 公司的风险加权资产资本比率需满足最低监管要求以及包括逆周期资本缓冲在内的资本缓冲要求[150][151] - 公司的CET1资本比率、一级资本比率和总资本比率均高于监管要求[156][157] - 公司的杠杆比率包括一级资本杠杆比率和补充杠杆比率均高于监管要求[158] - 公司的外部TLAC和合格长期债务(LTD)占风险加权资产和杠杆比率的比例均高于监管要求[161] - 公司的信用风险、市场风险和操作风险加权资产在报告期内有所增加[160] - 公司自2020年1月1日起选择递延实施CECL会计准则的过渡期安排,该影响将于2025年1月1日完全纳入[159] - 公司的资本缓冲要求包括系统重要性银行(G-SIB)资本附加和逆周期资本缓冲[152][153] - 公司的资本管理政策包括维持足够的资本缓冲,以避免对资本分配和酌情奖金支付的限制[152] - 公司的资本充足性根据标准法和高级方法两种计算方法均符合监管要求[157] - 公司的资本构成包括CET1资本、额外一级资本和二级资本[156] - 公司的资本充足性指标在报告期内保持稳定[157]