财务业绩 - 2024年第三季度营业收入为15.97亿元，同比下降21.27%[1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.15亿元，同比下降71.74%[1,2] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为104.7万元，同比下降99.98%[1,2] - 经营活动产生的现金流量净额为1.28亿元，同比下降88.09%[1,2] - 基本每股收益为0.09元，同比下降70%[1,3] - 2024年前三季度营业总收入为67.52亿元，同比下降4.35%[21] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为7.28亿元，同比下降41.83%[22] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为1.28亿元，同比下降88.11%[24] 资产负债情况 - 总资产为317.55亿元，较上年度末增加8.42%[1,3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为180.59亿元，较上年度末下降2.04%[1,3] - 公司2024年9月30日的总资产为317.55亿元，较2023年12月31日增加8.4%[18] - 公司2024年9月30日的流动资产为213.10亿元，较2023年12月31日增加10.6%[18] - 公司2024年9月30日的非流动资产为104.45亿元，较2023年12月31日增加4.2%[19] - 公司2024年9月30日的总负债为133.30亿元，较2023年12月31日增加24.9%[19] - 公司2024年9月30日的流动负债为122.51亿元，较2023年12月31日增加43.8%[19] - 公司2024年9月30日的非流动负债为10.79亿元，较2023年12月31日下降49.7%[19] - 公司2024年9月30日的归属于母公司所有者权益为180.59亿元，较2023年12月31日下降2.0%[19] - 公司2024年9月30日的少数股东权益为3.66亿元，较2023年12月31日增加99.3%[19] - 公司2024年9月30日的所有者权益合计为184.25亿元，较2023年12月31日下降1.0%[19] 政府补助 - 政府补助-增值税返还为2,441.75万元，为持续3年以上的税收优惠[6] 主要原因分析 - 教辅图书收入下降、所得税费用增加及利息收入下降是净利润下降的主要原因[7,8] - 收入结构变动及规模下降、支付税费增加是经营活动现金流量下降的主要原因[7,8] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为30,181户[9] - 前10名股东中,江西省出版传媒集团有限公司持股55.76%,为公司控股股东[9] - 香港中央结算有限公司持股6.29%,为第二大股东[9] - 中国人寿保险股份有限公司等多家机构投资者合计持股约5%[9,10,11] - 公司部分前10名无限售条件流通股股东参与转融通业务,期末转融通出借股份且尚未归还的数量合计为692,000股[13,14,15] - 公司前10名无限售条件流通股股东中,中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金、中国建设银行股份有限公司-华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金等基金公司产品合计持股约1.68%[13,15] - 广发基金管理有限公司-社保基金四二零组合期末转融通出借股份且尚未归还的数量为2,000,000股[14,15] - 公司前10名无限售条件流通股股东中,周雨持股0.64%,为第一大自然人股东[11] - 公司控股股东江西省出版传媒集团有限公司与其他前10名无限售条件流通股股东之间不存在关联关系或一致行动关系[11] 资产收购 - 公司以发行股份及支付现金的方式向控股股东江西省出版传媒集团有限公司购买其持有的江西教育传媒集团有限公司100%股权、江西高校出版社有限责任公司51%股权[16] - 公司已于2024年10月15日完成资产过户的工商变更登记手续[17] 现金流情况 - 2024年前三季度收回投资收到的现金为12.56亿元，同比下降54.58%[24] - 2024年前三季度研发费用为1.86亿元，同比增加17.84%[21] - 2024年前三季度管理费用为10.78亿元，同比增加4.88%[21] - 2024年前三季度销售费用为5.58亿元，同比下降2.64%[21] - 2024年前三季度财务费用为-0.96亿元，同比下降50.18%[21] - 2024年前三季度其他收益为0.49亿元，同比增加12.92%[21] - 2024年前三季度投资收益为0.49亿元，同比下降57.18%[21] - 公司2024年第三季度现金及现金等价物净减少6,548,750,321.62元[25] - 公司2024年9月30日货币资金余额为95.44亿元[26] - 公司2024年9月30日交易性金融资产余额为45.13亿元[26] - 公司2024年9月30日长期股权投资余额为99.45亿元[26] - 公司2024年9月30日短期借款余额为8.01亿元[26] - 公司2024年9月30日其他应付款余额为127.04亿元[27] - 公司2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-5,976,440,061.27元[32] - 公司2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为519,436,966.45元[32] - 公司2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为4,544,372,762.59元[32] - 公司2024年前三季度收回投资收到的现金为1,525,000,000元[32] - 公司2024年前三季度取得投资收益收到的现金为1,455,539,386.84元[32] - 公司2024年前三季度取得借款收到的现金为5,736,000,000元[32] - 公司2024年前三季度偿还债务支付的现金为4,046,000,000元[32]