财务状况 - 公司现金余额为4939万美元，较上年末增加[15] - 公司持有的信托账户投资为25.1亿美元，较上年末减少132.2亿美元[15] - 公司应付账款为262.8万美元，较上年末增加262.8万美元[15] - 公司应付关联方账款为7.3万美元，较上年末增加7.3万美元[15] - 公司应计费用及其他流动负债为231.3万美元，较上年末增加230.5万美元[15] - 公司关联方借款为718.9万美元，较上年末增加718.9万美元[15] - 公司可赎回A类普通股为25.1亿美元，较上年末减少132.5亿美元[16] - 公司三个月内运营及成立费用为599.8万美元，较上年同期增加245.9万美元[18] - 公司六个月内运营及成立费用为995.9万美元，较上年同期增加191.2万美元[18] - 公司三个月内从信托账户获得的利息及股息收入为283.3万美元，较上年同期减少3169.8万美元[18] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日分别持有现金49,390美元和0美元[153] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有1,220,250美元和805美元的流动负债[153] 业务合并 - 公司于2021年2月5日在开曼群岛注册成立，目的是进行业务合并[30] - 公司于2021年7月30日完成首次公开募股，发行2500万单位，每单位10美元，募集资金2.5亿美元[33] - 公司同时进行了私募配售，发行80万单位，每单位10美元，募集资金800万美元[34] - 公司于2021年8月5日部分行使超额配售权，额外发行325万单位，募集资金3250万美元[36] - 公司将募集资金2.825亿美元存入信托账户，用于业务合并[37] - 公司将于2025年1月30日前完成首次业务合并，否则将清算公司并分配信托账户资金[43] - 公司创始人股东已放弃对信托账户资金的任何权利[41] - 公司将于2025年1月30日前完成首次业务合并，否则将进行强制清算和后续解散[48] - 公司于2024年7月与Tactical Resources Corp.签订了业务合并协议,双方将通过安排计划在不丧失PubCo法人地位的情况下进行合并[51] - 公司于2024年8月22日与Tactical Resources Corp.签订了业务合并协议[141] - 公司必须在上市后36个月内完成一项或多项业务合并[135] - 公司于2024年8月22日与加拿大公司Pubco和Tactical Resources Corp.签订业务合并协议,将通过安排计划在不丧失Pubco法人地位的情况下进行合并[164] - 公司必须在2025年1月30日之前完成业务合并，否则将进行强制清算和随后的解散[179] 股东权利 - 公司将为股东提供赎回公开发行股票的机会，每股可获得信托账户中的比例份额[38] - 公司股东如持有超过15%的公开发行股票，需获得公司同意才能行使赎回权[40] - 公司截至2024年6月30日的Class A普通股可能被赎回[68] - 公司根据赎回价值的变化立即确认相关变动，并将可赎回普通股的账面价值调整至等于各报告期末的赎回价值[69] - 截至2024年6月30日，公司可能被赎回的Class A普通股余额为2,509.6万美元[70] - 公司和发起人将与公司的某些股东签订不赎回协议，如果该等股东不赎回其A类普通股，发起人将向该等投资者转让其在初次业务合并后持有的公司普通股[89] - 公司已与投资者签订了不赎回协议，以换取投资者不赎回一定数量的普通股，并由公司的发起人向投资者转让相应数量的创始人股份[187] 认股权证 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司共有2,354,166份创始人认股权证、288,334份私募配售认股权证和9,416,666份公众认股权证在外[113] - 所有认股权证的行权价格为11.50美元[113] - 公众认股权证、私募配售认股权证和创始人认股权证将在完成首次业务合并后30天内可行权[113] - 公众认股权证将在完成首次业务合并后5年内到期，或在赎回或清算时提前到期[113] - 创始人认股权证和私募配售认股权证也将在完成首次业务合并后5年内到期，或在赎回或清算时提前到期[113] - 公司将尽商业上合理的努力在首次业务合并完成后20个工作日内向SEC提交注册声明或新的注册声明，以覆盖因行使认股权证而可发行的A类普通股[115] - 如果A类普通股在任何认股权证行权时未在全国性证券交易所上市而符合《证券法》第18(b)(1)条项下的"有担保证券"定义，公司可要求公众认股权证持有人以"无现金结算"方式行权[115] - 如果在首次业务合并完成后60天内未能使注册声明生效，认股权证持有人可以根据《证券法》第3(a)(9)条或其他豁免以"无现金结算"方式行权[115] 内部控制 - 公司识别出与第三方供应商相关的应计费用以及创始人股份估值等方面存在重大内部控制缺陷[199] - 公司CEO和CFO评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性，认为存在上述重大内部控制缺陷[203] - 公司计划通过扩大会计文献访问、寻求第三方专业咨询以及增加具备相关经验和培训的会计人员等方式来改善内部控制[204,205] 其他 - 公司于2024年2月1日完成了对公司章程的修