公司概况 - 公司成立于2021年5月5日，目的是通过合并、股权交换、资产收购等方式与一家或多家企业进行业务合并[103] - 公司尚未开展任何运营活动或产生任何营业收入，预计将在完成首次业务合并后才会产生营业收入[104] 财务状况 - 公司截至2024年3月31日累计亏损6,084,666美元，存在持续经营能力的重大不确定性[106] - 公司已于2022年4月5日完成首次公开发行，募集资金1.15亿美元，并同时完成了330,000份私募单位的发行，募集资金3,300,000美元[107] - 公司正在筹措额外资金以完成业务合并，如果无法完成合并将面临清算的风险[106][112] 业务合并 - 公司已于2023年1月26日和2023年10月30日召开股东特别大会，获得股东批准延长完成业务合并的期限至2024年8月5日[118][119][120] - 公司于2023年4月12日与Future Dao Group Holding Limited签订了合并协议，双方将进行两次合并交易[122] - 根据终止协议,双方同意终止合并协议,合并协议将不再具有任何效力,除了合并协议第10.02条规定的情况[123] - 终止后,双方无需支付任何费用[123] 会计处理 - 公司对普通股的会计处理取决于其是否存在赎回权,分为负债工具和临时权益两种[128] - 公司采用两类法计算每股收益,不可赎回的普通股参与信托账户收益,但不参与公司损益[129] 风险管理 - 公司目前的投资均为短期性质,不存在重大利率风险[131]