现金和现金等价物 - 公司的现金和现金等价物不包括任何现金等价物[49] - 公司于2023年11月21日清算了存放在信托账户中的美国政府国债或货币市场基金[50] 金融工具公允价值 - 公司的金融工具的公允价值与账面价值基本一致,主要由于其短期性质[52] 普通股赎回价值 - 公司的普通股赎回价值变动会立即确认,并调整普通股的账面价值[60] - 公司截至2024年6月30日的可赎回A类普通股余额为54,230,929美元[63] 税收状况 - 公司目前不存在任何未确认的税收利益,也没有计提任何利息和罚款[65] - 公司目前不受任何税收管辖,也不存在任何重大税收问题[66] 股份支付费用 - 公司尚未确认与B类普通股相关的股份支付费用,截至2024年6月30日未确认的费用为2,612,244美元[68] 每股收益计算 - 公司的稀释每股收益计算不考虑与公开发行相关的认股权证和权利的影响,因为其行使取决于未来事件的发生[72] - 公司将赎回A类普通股的溢价视为向股东支付的股息,并在每股收益计算中进行了相应调整[73] 创始人股份 - 公司拥有5,750,000股创始人股份，每股面值0.0001美元[74] - 创始人股份在一定条件下可以转换为普通A类股[74] - 创始人股份受到一定的转让限制[75] 认股权证 - 公司发行了11,700,000份私募认股权证，每份1美元[79] - 公司有23,200,000份认股权证,包括11,500,000份公开发行认股权证和11,700,000份私募配售认股权证[95][96][97][98][99][100][101][102] - 公司于2023年12月31日将公共认股权证从第3层级公允价值计量转移至第1层级公允价值计量，将私募配售认股权证从第3层级转移至第2层级[110] - 截至2024年6月30日，衍生负债的公允价值采用第3层级输入值确定，主要输入值包括波动率、市场认股权证价格、行权价格、无风险利率和认股权证行权期限[110,111] - 截至2023年12月31日，衍生负债的公允价值采用第3层级输入值确定，主要输入值包括波动率、市场认股权证价格、行权价格、无风险利率和认股权证行权期限[112] - 2023年12月31日衍生负债公允价值为727.3万美元，2024年3月31日为7,300.5万美元，2024年6月30日为14,747.4万美元[111,112,113] 可转换借款票据 - 公司发行了一笔无息可转换借款票据，最高金额为500万美元[82][83] - 公司后续发行了一笔最高360万美元的可转换借款票据[85][86] - 公司于2023年11月6日向Blue Capital Management Partners发行了本金最高200万美元的可转换高级担保承兑票据[117,118] 行政支持服务费用 - 公司已同意从2021年11月10日起每月支付10,000美元给赞助商的一家附属公司,用于办公场所、公用事业、秘书和行政支持服务[87] - 公司已终止与2021年11月9日签订的行政服务协议,原赞助商已豁免和解除所有未付费用,即237,000美元[87] - 2023年6月30日三个月和六个月内,公司分别发生30,000美元和60,000美元的行政支持服务费用[88] 股本结构 - 公司授权发行200,000,000股A类普通股,截至2024年6月30日和2023年12月31日,已发行10,527,671股,其中4,777,672股可赎回,5,749,999股不可赎回[89] - 公司授权发行20,000,000股B类普通股,截至2024年6月30日,已转换5,749,999股为不可赎回A类普通股[94] 业务合并 - 公司于2024年5月2日与Blue Gold Holdings Limited签订了修订后的业务合并协议,对交易结构进行了调整[120] - 公司于2024年9月6日与管理赞助商签订了认股权证交换协议和优先股购买协议[121,122,123]