财务业绩 - 公司总收入为5,677,362美元，同比下降65.1%[17] - 财务服务业务收入为877,362美元，同比下降51.9%[17] - 总成本为4,896,625美元，同比下降27.5%[17] - 财务服务业务毛利为630,737美元，同比增加-[17] - 总运营费用为13,539,462美元，同比增加1,284.6%[17] - 主要包括专业费用6,009,832美元[17]和坏账准备6,145,942美元[17] - 净亏损为12,973,753美元，同比增加312.1%[17] 资产负债情况 - 现金余额为6,138美元，客户托管现金为532,634美元[12] - 总资产为1,120,125美元，总负债为13,350,255美元[12][13][15] - 公司总资产为1,390万美元，较上年同期增加38.2%[20] - 公司现金总额为5.39亿美元，其中客户托管现金为5.32亿美元[27] - 公司持有客户数字货币资产7,635万美元，均为第二层级公允价值计量[64,65] 股本变动 - 公司发行普通股用于服务和债务转换,共计增加1,253,102股[20] - 公司于2024年6月30日总股本为1,480万股,较上年同期增加38.2%[21] - 公司在2024年9个月内共发行了627,997股普通股作为服务报酬，总价值2,765,601美元[144] - 公司与关联方FXDIRECT和前CEO Emil Assentato分别将2,727,061美元和270,563美元的债务转换为757,678股和70,129股普通股[145][146] - 公司与Silverback Capital Corporation达成和解，以660,000股普通股偿还324,601美元债务，并支付40,000股普通股作为和解费用[147] 可转换债券和承兑票据 - 公司于2024年发行可转换债券，并确认相关认股权证和优惠转换特征[21] - 公司于2024年6月11日、6月17日和6月18日分别发行了本金为312,500美元、31,250美元和31,250美元的可转换承兑票据[127][130][131] - 上述可转换承兑票据的总债务折扣为375,000美元，将在票据期限内进行摊销[129][130][131] - 2024年6月30日,可转换承兑票据的净额为29,514美元[135] - 公司于2024年4月30日发行了本金78,000美元的承兑票据[136] - 承兑票据附带股票认购权证，可以以0.86美元的行权价格购买116,279股普通股[136] - 承兑票据的债券折价为40,804美元，将在贷款期限内摊销[137] - 截至2024年6月30日，承兑票据的本金为78,000美元，扣除未摊销的债券折价为43,997美元[139] 股权激励 - 截至2024年6月30日，公司有124,286份尚未行权的股票期权，加权平均行权价为23.53美元[149][150] - 截至2024年6月30日，公司有8,017,279份尚未行权的认股权证，加权平均行权价为9.66美元[156][157] 关联方交易 - 公司与关联方TCM和FXDIRECT存在一般支持服务合同，2024年前9个月从TCM获得收入4,800,000美元[164][165] - 公司在三个月和九个月内从关联方获得的服务费用分别为467.5万美元和465万美元[168,168] - 公司在三个月和九个月内从关联方获得的金融服务收入分别为7,722美元和69,050美元[168,169] - 公司在2024年6月30日和2023年9月30日应收关联方款项分别为18,503美元和2,039,274美元[171] - 公司在2024年6月30日和2023年9月30日应付关联方款项分别为794.42万美元和680.87万美元[176] - 公司在2024年6月30日和2023年9月30日关联方持有的数字货币分别为5,848美元和0美元[177] - 公司在2024年9个月内偿还了12.782万美元的关联方贷款[181] - 公司在2024年6月30日和2023年9月30日应付关联方贷款利息分别为41,575美元和1,771美元[189] - 两家关联方客户在2024年6月30日占公司应收账款和应收关联方款项的87.9%[193] - 一家关联方客户在2023年9月30日占公司应收账款和应收关联方款项的95.2%[193] - 两家关联方供应商的应付款占公司总应付款、应计负债和其他应付款以及应付关联方的比例超过10%，分别占2024年6月30日和2023年9月30日公司总应付款等的70.8%和81.7%[196][197] 业务分部 - 公司主要分为两个可报告业务分部：(1)一般支持服务分部，向关联方提供软件、技术、客户销售和营销以及风险管理技术硬件和软件解决方案；(2)金融服务分部，提供从一种法定货币到另一种货币或数字资产的支付服务[198] - 2024年6月30日三个月和2024年6月30日九个月，金融服务分部的收入分别为175,214美元和877,362美元，成本分别为49,738美元和246,625美元[202] - 2024年6月30日三个月和2024年6月30日九个月，公司/其他分部的营业费用分别为1,029,373美元和12,056,902美元[202] - 2024年6月30日三个月和2024年6月30日九个月，公司总净亏损分别为1,616,241美元和12,973,753美元[202] 其他 - 公司于2024年5月28日与Silverback Capital Corporation签订了和解协议，将在2024年7月1日至8月27日期间发行合计1,189,550股普通股[206] - 公司于2024年8月1日发行了本金515,000美元、利率12%的高级无担保承兑票据，并向贷款人发行了140万股普通股认购权[207]