财务报告关键要点 公司概况 - 公司的中文名称为中信证券股份有限公司，中文简称为中信证券[9] - 公司的注册资本为148.21亿元人民币，净资本为1461.14亿元人民币[10] - 公司经营范围包括证券经纪、投资咨询、财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、资产管理等业务[11] - 公司拥有多项经中国证监会核准或认可的业务资格，包括受托投资管理、QDII、股指期货交易等[11] - 公司还拥有交易所核准的多项业务资格，包括做市商、期权经纪等[11] - 公司还拥有中国人民银行核准的银行间债券市场做市商等资格[12] - 公司还拥有多项其他资格，包括全国社保基金投资管理人、保险资金管理人等[12] 行业情况 - 2024年上半年A股（现金类及资产类）发行规模为人民币1,729.73亿元，同比下降73.90%[20] - 2024年上半年A股（现金类）发行规模为人民币1,510.84亿元，同比下降74.67%[20] - 2024年上半年A股承销规模（现金类）前十位证券公司的市场份额合计为77.62%[20] - 2024年上半年港股IPO发行规模为16.97亿美元，同比下降24.68%[20] - 2024年上半年港股再融资发行规模为72.22亿美元，同比下降21.66%[20] - 2024年上半年港股股权融资前十大投行的市场份额合计为76.84%[20] 公司业务情况 - 2024年上半年公司完成A股主承销项目28单，主承销规模人民币318.96亿元，市场份额18.44%，排名市场第一[21] - 2024年上半年公司完成18单境外股权项目，承销规模合计12.88亿美元，其中香港市场股权融资业务承销规模8.82亿美元，排名中资证券公司第一[22] - 2024年上半年公司共承销债券2,071隻，承销规模合计人民幣8,771.19亿元，佔全市場承銷總規模的6.74%，排名市場第一[25] - 2024年上半年公司完成A股重大资产重组交易规模人民幣22.65亿元，排名市场第四[29] - 2024年上半年公司完成涉及中国企业全球併購交易規模53.14億美元，排名中資證券公司第二[29] - 公司境内财富管理客户数量累计达1,470万戶，託管客戶資產規模保持人民幣10萬億級[35] - 公司境外財富管理產品銷售規模和收入繼續保持穩定增長[35] - 公司境內機構股票經紀業務中，公募基金分倉佣金收入2023年排名繼續保持市場第一[37] - 公司境外機構股票經紀業務市場份額在亞太地區繼續保持領先[37] 财务情况 - 总收入及其他收入达427.85亿元人民币，同比增长0.07%[59] - 归属于母公司股东的净利润为105.70亿元人民币，同比下降6.51%[59] - 资产总额为14,950.12亿元人民币，同比增长2.87%[60] - 资产负债率为76.41%，较上年末减少0.14个百分点[61] - 经营活动产生的现金流量净额为405.76亿元人民币，同比增加[61] - 投资活动产生的现金流量净额为-428.97亿元人民币，同比减少[61] 主要子公司情况 - 中信证券（山东）注册资本人民币249,380万元，2024年上半年实现营业收入人民币105,430万元、净利润人民币34,654万元[65] - 中信证券国际实收资本1,151,605万港元及27,669万美元，2024年上半年实现营业收入97,648万美元、净利润23,351万美元[66] - 金石投资注册资本人民币300,000万元，2024年上半年实现营业收入人民币-1,354万元、净利润人民币-14,742万元[66] - 中信证券投资注册资本人民币1,700,000万元，2024年上半年实现营业收入人民币-90,545万元、净利润人民币-70,788万元[66] 公司治理 - 公司形成了以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为核心的完善公司治理结构[75] - 公司不断探索与实践新的业务模式，在行业内率先提出并践行资本中介业务，推动财富管理转型[76] - 公司通过收购与持续培育，确立基金、期货、大宗商品等业务的领先优势[76] - 公司淨資本、淨資產和總資產等規模優勢顯著，是國內首家總資產規模突破萬億元的證券公司[77] - 公司零售客戶超過1,400萬戶，企業與機構客戶超過10萬家[78] - 公司分支機構遍佈全球13個國家，覆蓋全球股票總市值95%以上的主要市場[79] 风险管理 - 公司建立了由首席風險官領導的全面風險管理體系和風險管理三道防線機制[83] - 公司不斷探索人工智能、大數據等金融科技在風險管理領域的應用[83] - 公司董事會風險管理委員會對公司的總體風險管理進行監督[85] - 公司經營管理層對公司風險管理的有效性承擔主要責任[86] - 公司持續加大在合規風控方面信息技術的研究及投入[83] 其他重要事项 - 公司2024年中期利润分配方案为每10股派发人民币2.40元（含税），占2024年中期归属于上市公司普通股股东的净利润34.89%[97] - 公司融入ESG相關盡職調查，將企業履行ESG責任因素納入業務風險管理流程[102] - 公司為企業提供綠色股權、綠色債券等綠色融資解決方案，助力產業結構和能源結構向綠色低碳轉型[103] - 公司完成綠色債（含碳中和）承銷規模人民幣161億元，排名同業第一[104] - 公司在國家批准設立的各區域碳市場常態化提供報價交易服務，年均交易量超1,000萬噸[104]