资产负债情况 - 公司总资产为24.55亿美元，较上年末增加6.8%[5] - 现金及现金等价物为6.38亿美元，较上年末下降10.3%[2] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的现金及现金等价物分别为5.92亿雷亚尔和1.54亿雷亚尔[35] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的应收账款分别为1.75亿美元和0.59亿美元[65] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的贷款及债务分别为5.10亿美元和4.24亿美元[68] - 公司的净债务为8.078亿雷亚尔,较2023年12月31日的9.385亿雷亚尔有所下降[77] 损益情况 - 金融资产公允价值变动损益为5.41亿美元，较上年同期下降30.4%[14] - 营业收入为2.40亿美元，较上年同期增加9.3%[13] - 净利润为7,406万美元，较上年同期下降40.4%[14] - 每股基本收益为1.40美元，较上年同期下降36.4%[16] - 外汇折算差额为5,146万美元，较上年同期大幅改善[19] - 股权激励费用为1,181万美元，较上年同期增加110.7%[27] - 支付股利9,934万美元，较上年同期增加7.2%[27] - 自有股票回购净额为3,176万美元[27] 现金流情况 - 公司于2024年6月30日和2023年6月30日的利息支付分别为2.19亿雷亚尔和0.59亿雷亚尔[34] - 公司于2024年6月30日和2023年6月30日的股票回购支付分别为3.17亿雷亚尔和4.25亿雷亚尔[34] - 公司于2024年6月30日和2023年6月30日的股利支付分别为10.12亿雷亚尔和9.15亿雷亚尔[34] 风险管理 - 公司持有的金融投资组合中存在价格风险，主要来自于私募股权投资和Monalisa FIM持有的投资[74] - 公司通过分散投资组合的方式来管理价格风险[73] - 公司持有592,308万雷亚尔的银行存款、存单和美国国债票据,可以为管理流动性风险提供现金流入[75] - 公司金融投资组合的价值风险分析显示,在95%置信区间下,一天内可能损失3.5百万雷亚尔,在99%置信区间下可能损失6.3百万雷亚尔[88] - 公司金融投资组合在压力测试情况下,受当前通胀、房地产基金价格、股票价格、利率等因素影响可能出现的损失在3.9百万至50.2百万雷亚尔之间[89] 金融工具 - 公司金融资产主要包括应收账款、其他金融资产、现金及现金等价物和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[96] - 公司金融负债主要包括应付款项、租赁负债、贷款和融资[97] - 公司对金融工具的公允价值采用了三层级披露[137,138,139,140] - 公司的金融工具公允价值根据活跃市场的报价确定[141] - 对于不在活跃市场交易的金融工具,公司使用估值技术确定其公允价值[142] - 公司的金融工具Vinci Monalisa被归类为第二层级,其组合包括第一层级、第二层级和第三层级的项目[143] - 对于第三层级金融工具,公司使用折现现金流分析的估值技术[145] - 公司第三层级金融工具的公允价值变动情况[147] 无形资产 - 截至2024年6月30日，无形资产总额为249,850美元，其中软件开发20,093美元、配售代理18,060美元、商誉180,494美元、管理合同31,203美元[184][187][188] - 配售代理费用按相关基金的预计期限进行摊销，商誉具有无限使用寿命不进行摊销[189][190] - 管理合同费用按相关基金的期限进行摊销，从2022年9月至2030年12月、2024年7月至2029年12月不等[192] - 除商誉外的其他资产在有迹象表明账面价值可能无法收回时进行减值测试[193] - 截至2023年12月31日，无形资产总额为214,748美元[194][198] 收购兼并 - 公司完成了MAV Capital的收购,收购对价为5,000万雷亚尔现金和10,000万雷亚尔应付对价[159] - 公司宣布与Compass达成合并协议,预计将于2024年第四季度完成[156,157,158] 子公司情况 - 公司拥有多家子公司,其中Vinci Holding、Vinci Asset Allocation和Securitária有非控制性权益[160,161,162,163,164,165,166] 租赁业务 - 公司作为承租人和出租人均有租赁业务[199][200]