财务状况 - 公司通过IPO、发行普通股、可转换债务和优先股以及现有贸易、发票和股东融资安排为其运营提供资金[47] - 公司连续亏损,截至2024年6月30日累计亏损5,236.5万美元,这引发了对公司持续经营能力的实质性疑虑[47,48] - 公司正在探索私人市场的长期融资来源和额外的股权融资,密切关注应收账款的回收,并制定了在下一个财年提高利润率的策略和计划[49] - 公司2024年3月31日的年度财务报告中,公司的独立注册会计师也对公司的持续经营能力提出了实质性疑虑[49] 收入情况 - 公司2024年6月30日的总收入为974万美元,其中电商收入占922万美元,批发收入占52万美元[54,55] 应收账款 - 公司2024年6月30日的应收账款净额为307万美元,2024年3月31日为1,035万美元,计提了645万美元和558万美元的坏账准备[58] 资产情况 - 公司2024年6月30日的长期资产主要集中在英国和香港,分别为504万美元和85万美元[63] - 公司于2024年6月30日持有3,952,000美元的现金和受限现金,其中2,850,000美元为受限现金[85,86] - 公司于2024年6月30日拥有461,000美元的净固定资产,主要为软件和网站开发[91] 供应商和客户集中度 - 公司最大的面料供应商Toray International Inc.在2024年6月30日和2023年6月30日分别占公司面料采购的52%和79%[64] - 公司2023年6月30日有一家主要客户,占总收入的14%或134万美元,相关应收账款余额为190万美元[66] 股权激励 - 公司于2024年6月30日拥有1,616,550份购买普通股的期权、225,000份限制性股票单位和66,700份认股权证[75] - 所有未转换的A系列和B系列可转换优先股已于2024年2月12日自动转换为5,323,782股和1,189,998股普通股[76] - 公司于2024年6月30日有225,000份未行权的限制性股票单位,未确认的股份支付费用为724,000美元[98,99] - 公司于2024年6月30日有1,615,550份未行权的股票期权,其中302,688份可行权[102,103] - 截至2024年6月30日三个月期间,与股票期权授予相关的股票补偿费用分别为293美元和10美元[105] - 截至2024年6月30日,未确认的股票补偿费用总额为2,657美元,预计将在2028年6月之前作为营业费用确认[105] - 截至2024年6月30日,2021年计划下未行权期权的内在价值为350美元[105] - 截至2024年6月30日,公司未发行任何认股权证[111] 其他 - 公司遵循ASC 820和ASC 825的公允价值计量和披露指引,采用三级公允价值层级[77] - 公司的现金和现金等价物、预付费用、应付账款和应计费用的账面价值与公允价值相近[78] - 公司将377,000美元的成本从销售成本重分类至销售、一般及管理费用[79] - 公司将于2024年3月31日开始采用ASU 2022-04关于供应商融资计划披露的新准则,不会对财务报表产生重大影响[80] - 公司主要在HSBC银行持有现金,其中2,850美元为受限现金[120][124]