财务状况 - 公司在2024年6月30日的现金余额为7.84万美元[28] - 公司在2024年6月30日的总资产为2.01亿美元[29] - 公司在2024年6月30日的总负债为8.87亿美元[30][31] - 公司在2024年6月30日的股东权益为-8.27亿美元[32][33] - 公司在2024年6月30日持有现金78,427美元[46] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别持有1,917,175美元和1,917,175美元的信托账户现金[84] 经营业绩 - 公司在2024年1-6月的营业成本为997.21万美元[36] - 公司在2024年1-6月的利息收入为1美元[37] - 公司在2024年1-6月的未实现证券投资收益为507.26万美元[37] - 公司在2024年1-6月的税前利润为716.18万美元[37] - 公司在2024年1-6月的净利润为-637.04万美元[37] - 公司在2024年1-6月的每股收益为-0.24美元[38] - 截至2024年6月30日,公司累计亏损637,044美元[43] - 公司的基本和稀释每股收益分别为-0.05美元和-0.24美元[91][92] 公司概况 - 公司于2021年6月9日在特拉华州注册成立[48] - 公司于2021年12月23日完成首次公开募股(IPO),共发行9,000,000股普通股,募集资金9,000万美元[50] - 公司同时完成了422,275股私募普通股的发行,募集资金4,222,750美元[51] - 公司将IPO及私募所得资金105,052,500美元存入信托账户,用于未来的业务合并[53] - 公司在2024年6月30日前未开展任何实际经营活动,仅进行了公司设立及首次公开募股等相关事项[49] - 公司将获得信托账户中的利息收入作为非经营性收入[49] - 公司于2021年12月29日完成了超额配售权的行使,共发行1,350,000个单位[100] - 公司创始人股份受限制转让,直至完成首次业务合并或公司清算[103] 业务合并 - 公司必须在12个月内(最多可延长至21个月)完成一项业务合并,合并对象的公允价值需至少达到信托账户净资产的80%[54] - 公司已经两次延长了业务合并期限,分别从2023年3月29日延长至2023年12月29日和2024年12月29日[60,63] - 公司已经修订了信托协议以配合业务合并期限的延长[62,65] - 公司已经终止了之前与EON的业务合并协议[71,72] - 公司最近签署了与Ayurcann Holdings的新的业务合并协议[73,74] - 公司已向信托账户存入1,549,996美元用于延长首次业务合并期限至2024年8月29日[108] 股东权益 - 公司将为普通股持有人提供赎回机会,赎回价格为每股10.15美元加上应计利息[55] - 公司普通股包含赎回条款,如果公司清算、进行首次业务合并或修改公司章程,普通股持有人可以行使赎回权[56] - 如果公司寻求股东批准业务合并,需要获得大多数股东投票赞成[57] - 公司章程限制单一股东最多只能赎回15%的普通股[58] - 创始人股份持有人已经放弃了在业务合并完成时对创始人股份和普通股的赎回权[59] - 公司A类普通股和B类普通股的权利和转换条款[114,115,117] - 公司公开认股权证的行权条款和限制[118,119] - 公司将在业务合并后15个工作日内尽快提交注册声明,并在60个工作日内使其生效,以覆盖因行使认股权证而发行的A类普通股股票[120] - 公司可以选择要求公众认股权证持有人以"无现金"方式行使认股权证[120] - 如果公司召回公众认股权证进行赎回,管理层将有选择要求任何希望行使公众认股权证的持有人以"无现金"方式进行[124] - 公司于2024年7月5日召开特别股东大会,批准了可选择转换修正案提案[126,127] 风险因素 - 公司目前存在持续经营的不确定性[76] - 公司正在关注俄罗斯和白俄罗斯对乌克兰的军事行动以及相关经济制裁,可能会对公司完成业务合并和目标公司的运营产生重大不利影响[77] - 公司的现金和信托账户现金存在一定的信用集中风险[93] 会计政策 - 公司作为新兴成长公司可以享受一些豁免和延期执行新会计准则的优惠政策[79][80] - 公司管理层需要做出一些估计和假设,实际结果可能与估计存在差异[81][82] - 公司采用三层公允价值层级来计量金融工具的公允价值[94][95] - 公司评估金融工具是否包含衍生工具特征,并对衍生工具进行公允价值计量和会计处理[97] - 公司正在评估新收入准则ASU 2023-09对财务报表的潜在影响[98] 其他 - 公司授予承销商超额配售权以及现金和递延承销费用[110,111] - 截至2024年6月30日,公司持有的信托账户资金投资于期限不超过185天的美国政府国债,因此没有重大利率风险[177] - 公司于2024年7月31日收到纳斯达克发出的通知,称其证券将面临暂停交易和退市的风险[128] - 公司已及时提出听证请求以获得额外时间以符合纳斯达克的持续上市要求[129]