资产负债表 - 公司2024年6月30日的总资产为62.17亿美元[22] - 公司2024年6月30日的总负债为55.29亿美元[24] - 公司2024年6月30日的股东权益为6.64亿美元[25] - 公司2024年6月30日的股东权益总额为687,821千美元[52] 利润表 - 公司2024年第二季度的净利润为2.05亿美元[32] - 公司2024年上半年的净利润为3.96亿美元[39] - 公司2024年第二季度的利息收入为7.16亿美元[27] - 公司2024年第二季度的利息支出为2.56亿美元[28] - 公司2024年第二季度的非利息收入为1.89亿美元[30] - 公司2024年第二季度的非利息支出为3.77亿美元[31] - 公司2024年上半年的利息收入为13.98亿美元[34] - 公司2024年6月30日的净收入为39,552千美元[44] - 公司2024年6月30日的其他综合收益(损失)为(809)千美元[45][46] 现金流量表 - 公司2024年1-6月期间经营活动产生的现金流量净额为42,562千美元[59] - 公司2024年1-6月期间投资活动产生的现金流量净额为154,205千美元[59] - 公司2024年1-6月期间融资活动产生的现金流量净额为17,222千美元[59] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物余额为329,319千美元[59] - 公司2024年6月30日的利息支付为46,426千美元[60] - 公司2024年6月30日的所得税支付为9,360千美元[60] 会计政策变更 - 公司已采用参考利率改革相关的会计准则指引[64][65] - 公司已采用新的会计准则ASU 2023-02,该准则扩大了可采用比例摊销法核算的税收抵免投资的范围,但对公司财务报表和披露无重大影响[67][68] - 公司正在评估新的会计准则ASU 2023-09,该准则要求扩大所得税相关披露,但预计不会对公司的税务披露产生重大影响[70] - 公司自2023年1月1日起采用新的会计准则,不再将财务困难贷款修改纳入不良贷款、不良资产或分类资产的统计范围[137][138][139] 资产处置 - 公司完成了保险资产的出售交易，总销售价格为4000万美元，交易产生了约2747.6万美元的税后收益[71][72] - 公司已完成对SAB 121的评估,认为不存在保管加密资产的义务,因此相关披露要求不适用[66] - 公司在2024年6月30日前后进行了证券组合重组交易,出售了3.753亿美元的可供出售证券,产生了约3510万美元的净损失[91][92][93] 证券投资 - 公司的证券投资组合中,截至2024年6月30日,有2.755亿美元的未实现亏损,主要集中在州政府及政治分支机构债券、抵押贷款支持证券和政府机构债券[95][96] - 公司持有的可供出售债务证券在未实现亏损状态下至少每季度评估一次与信用损失相关的减值[98] - 公司的权益证券被列为其他投资,由于没有可确定的公允价值,按成本计量并评估减值[102] 衍生工具 - 公司执行利率掉期交易以满足客户的风险管理策略,并通过与第三方进行对冲交易来最小化风险敞口[103][104][105][106] 贷款及贷款损失准备 - 截至2024年6月30日,贷款总额为40.44亿美元,其中包括12.42百万美元的已发生信用减值贷款[107][108][109] - 公司在2024年6月30日的贷款损失准备余额为4,394.6万美元,较2023年12月31日的4,376.5万美元有所增加[110][111][114][115] - 公司利用静态池方法确定预期未来信用损失[118] - 公司的预期损失估计以历史信用损失经验为基础,并重点关注所有可用的投资组合数据[119] - 定性储备反映管理层对集体评估贷款的预期信用损失与历史损失经验之间差异的整体估计[120] - 公司根据内部和外部来源的相关可用信息估算贷款损失准备余额[121] - 公司非应计贷款余额为6,583万美元,逾期89天仍计息的贷款余额为706万美元[126][127] - 公司抵押品依赖贷款的账面成本为17,056万美元[131] - 公司逾期贷款总额为19,111万美元,占总贷款的0.47%[134] - 公司于2023年12月31日的逾期贷款总额为21,865千美元[136] 贷款分类 - 公司将贷款划分为通过风险评级的正常贷款、关注类贷款、次级贷款和可疑贷款[140][141][142][143] - 截至2024年6月30日,公司商业及工业贷款中,正常贷款为575,210千美元,关注类贷款为7,626千美元,次级贷款为8,863千美元[144] - 截至2024年6月30日,公司商业房地产贷款中,正常贷款为2,114,504千美元,关注类贷款为46,768千美元,次级贷款为11,175千美元[146] - 截至2024年6月30日,公司农业贷款中,正常贷款为389,032千美元,关注类贷款为20,767千美元,次级贷款为3,943千美元[148] - 截至2023年12月31日,公司商业及工业贷款中,正常贷款为569,731千美元,关注类贷款为6,453千美元,次级贷款为13,357千美元[152] - 公司2023年第四季度商业及工业贷款、商业房地产贷款和农业贷款的核销总额为1,792千美元[152][153]