公司转型和收购 - 公司已于2023年1月6日完成从BDC转型为金融控股公司的转变[279][280] - 公司已于2023年1月6日完成对NBNYC的收购，NBNYC已更名为Newtek Bank并成为公司的全资银行子公司[280] - 公司将在2025年1月6日之前出售或终止NTS的业务活动[280] SBA贷款业务 - 公司已于2023年4月13日与NSBF和SBA签订了清算协议，NSBF将逐步退出SBA 7(a)贷款业务，将其SBA 7(a)贷款管道转移至Newtek Bank[281] - Newtek Bank作为国家银行和SBA授权的7(a)贷款机构,拥有优先贷款人地位(PLP),可以独立审批SBA 7(a)贷款[289] - 失去PLP地位将对公司的贷款业务和经营业绩产生不利影响[289] - 政府未能为SBA提供资金支持也可能对NSBF和Newtek Bank的SBA 7(a)贷款业务及公司的经营业绩产生不利影响[289] - 公司将继续持有NSBF的SBA 7(a)贷款组合至到期或出售[356] - 公司将继续按公允价值计量NSBF的SBA 7(a)贷款组合,并计入已实现和未实现损益[356] 财务状况 - 公司在2024年6月30日的总资产为16亿美元，较2023年12月31日增加18.75亿美元，增幅为13.1%[298] - 公司贷款总额为108.58亿美元，较2023年12月31日增加11.68亿美元[299] - 公司持有待售贷款公允价值增加6.09亿美元，持有待投资贷款公允价值减少5.39亿美元[299,300,301] - 公司持有待投资贷款摊余成本净额增加10.7亿美元，主要由于2024年上半年新增贷款[299,302] - 公司不良贷款占总资产的比例从2023年12月31日的3.8%上升至2024年6月30日的4.6%[304,305] - 公司非自用商业房地产贷款余额为19.23亿美元，贷款抵押率为59.4%[306,309] 经营业绩 - 公司报告了2024年6月30日止6个月的净收入为2060万美元，每股基本和稀释收益为0.81美元，相比2023年6月30日止6个月的2556万美元和每股1.03美元有所下降[321] - 净利息收入在2024年6月30日止6个月为8218万美元，相比2023年6月30日止6个月的6363万美元增加了1855万美元[325] - 贷款和贷款费用利息收入增加1.46亿美元，主要由于利率上升以及持有待投资贷款平均余额从6.367亿美元增加至10亿美元[326] - 存款利息费用增加6915万美元，主要由于利率上升[330] - 公司于2023年8月和2024年5月分别发行了8%的2028年到期债券和8.5%的2029年到期债券，导致利息费用增加[335] - 信贷损失准备金从2023年6月30日止6个月的3893万美元增加至2024年6月30日止6个月的9800万美元，主要由于持有待投资贷款规模增加以及作为金融控股公司的首两个季度[338] 分部业绩 - 银行业务分部在2024年上半年净收入增加1,750.7万美元，主要由于净利息收入增加[369] - 支付业务分部在2024年上半年净收入增加327.5万美元[372] - 科技业务分部和NSBF分部在2024年上半年净收入分别下降110.4万美元和2,730.6万美元[370,371] 资本和流动性 - 公司及其子公司Newtek Bank的资本充足率均满足监管要求,被评为"良好资本充足"[444][445][446] - 公司截至2024年6月30日的总流动性资金为2.938亿美元[449] - 公司2024年上半年经营活动使用现金3,575.1万美元,主要用于发放4.516亿美元贷款[452] - 公司2024年上半年投资活动使用现金9,776.3万美元,主要用于增加1.169亿美元贷款投资[453] - 公司2024年上半年筹资活动提供现金15.585亿美元[451] - 公司2024年上半年现金及受限现金净增加2,233.2万美元[451] 会计政策和披露 - 公司不再符合作为受监管投资公司(RIC)的资格,将从2023财年起作为金融控股公司缴纳联邦和州所得税[283][284] - 公司采用公允价值层级法对金融工具进行估值,其中第3层级资产和负债的公允价值存在重大不确定性[462][463][464][466] - 公司采用CECL方法计算预期信用损失准备,该方法可能导致准备金波动较大[470][471] - 公司对于逾期90天以上的贷款将停止计息并计提减值准备[473] - 贷款如果由足够变现价值的抵押品或有财务实力的担保人担保,则被视为"充分担保"[474] - 如果贷款正在通过法律行动或合理预期可在近期收回或恢复正常状态的收款努力进行收回,则视为"正在收回中"[474] - 不良贷款可在无任何本金和利息逾期,且公司预期可收回剩余合同本金和利息,或贷款已充分担保并正在收回时恢复计息[475] - 不良贷款恢复计息时,之前为减少贷款账面价值而冲减的利息收入不应予以转回[475]