业务概况 - 公司是金融机构数字化转型的领先提供商，提供关键贷款系统、数字贷款平台、数据验证解决方案和数据分析[140] - 公司采用SaaS模式向客户提供订阅服务，收入包括年度基本费用、平台合作伙伴费用以及基于交易量的费用[143] - 公司通过收购和战略合作不断扩展产品能力和客户群，如收购CRIF、TCI、TazWorks、Saylent、StreetShares和OpenClose等公司[150] - 公司建立了合作伙伴市场，为第三方提供接入客户的渠道，并从中获取服务费和收益分成[151] 经营环境 - 公司密切关注当前经济环境的不确定性,包括通胀上升、利率上升等因素可能对业务产生的不利影响[153,154] 成本管控 - 公司实施了组织调整计划,包括裁员约12%以控制运营成本[157,158,159,160] 资本运作 - 公司启动了125亿美元的股票回购计划,并在二级发行中回购了约4.44亿美元的股票[161,164] 收入确认 - 公司软件解决方案主要通过订阅费协议以托管应用程序安排的形式提供使用[166] - 订阅费收入在客户协议期限内按比例确认,部分客户合同按年度开票,收入按服务期限平摊确认[166] - 公司提供实施、咨询和培训等专业服务,根据合同履约义务的性质在某一时点或一段时间内确认收入[170,171,172] - 公司还通过与第三方的推荐和营销协议获得其他收入,在提供服务的期间确认[173] 成本结构 - 成本主要包括员工薪酬、云服务费用、折旧摊销等,随业务规模扩大而增加[174,175,176,177] - 毛利受订阅费、专业服务及其他收入结构、人员成本和云服务费用等因素影响而波动[178] - 管理费用、研发费用和销售费用随业务规模扩大而增加,但占收入比重将逐步下降[182,185,187] - 公司持续加大研发投入,以保持产品创新和市场竞争力[183,184,185] - 公司已就部分研发税收抵免计提了相关的不确定税务头寸[191] 财务数据 - 收入净额同比增长4%，达到78.676亿美元[197] - 订阅和服务成本同比下降3%，达到23.373亿美元[200] - 开发技术摊销费用同比增长6%，达到4.803亿美元[203] - 毛利同比增长8%，达到50.5亿美元[207] - 一般及行政费用同比增长20%，达到29.237亿美元[209] - 研发费用同比下降16%，达到9.905亿美元[212] - 销售及营销费用同比增长34%，达到11.467亿美元[215] - 重组相关成本同比增长38%，达到0.988亿美元[218] - 总其他费用净额同比下降4%，达到8.161亿美元[220] - 新增和扩展客户带动了贷款软件解决方案收入的增长，但被数据验证服务收入下降所抵消[198] - 总其他费用净额同比下降4%，主要是由于利息费用增加50万美元，部分被利息收入增加10万美元和收到800万美元的赔偿款所抵消[221][222] - 所得税费用从2023年同期的1819万美元税收抵免转为2024年同期412万美元的税收费用，主要由于研发税收抵免、州税和股份支付费用的永久性差异影响[224][225] 资金管理 - 公司通过修订信贷协议增加5000万美元的定期贷款额度，扣除130万美元融资费用后获得净额4870万美元[226] - 公司已于2024年1月8日生效的S-3注册声明可发行总额不超过5亿美元的证券[227] - 截至2024年6月30日，公司主要流动性来源为9300万美元现金及等价物和5000万美元未使用的循环信贷额度[228] - 经营活动现金流同比增加2700万美元，主要由于净亏损调整的非现金项目减少680万美元以及经营资产负债变动影响[237] - 投资活动现金流同比减少2930万美元，主要由于2023年同期收到3000万美元的托管资金释放，而2024年无此项[238] - 融资活动现金流同比减少2040万美元，主要由于股票回购增加6860万美元和支付限制性股票单位相关税费增加60万美元，部分被4920万美元的债务融资所抵消[239] 会计政策 - 公司采用JOBS法案中的豁免条款，将延迟采用新的会计准则直至适用于私营公司[241] 财务指标 - 公司净亏损分别为967万美元和1,090.6万美元[249] - 利息费用分别为979.7万美元和1,834.7万美元[249] - 折旧和摊销费用分别为1,457.3万美元和2,895.5万美元[249] - 股份支付费用分别为1,250万美元和1,455.6万美元[249] - 重组相关成本分别为98.8万美元和362.1万美元[249] - 调整后EBITDA分别为3,175.3万美元和5,205.2万美元[249] 风险管理 - 公司自2023年12月31日以来市场风险敞口未发生重大变化[251]