财务业绩 - 公司净销售额为2.477亿美元，同比增长3.2%[107] - 美国市场净销售额下降4.7%至1.63亿美元，欧洲市场净销售额增长20.8%至6040万美元，其他国际市场净销售额增长27.7%至2430万美元[109] - 核心收藏品类别净销售额增长6.4%至1.867亿美元，Loungefly品牌产品净销售额下降13.4%至4150万美元[110] - 销售成本(不含折旧和摊销)下降15.5%至1.436亿美元，毛利率提升至42.0%[111][112] - 销售、一般及管理费用下降9.0%至7790万美元[113] - 利息费用净额下降30.1%至510万美元[115] - 非美国地区销售占比增加至66%[102] - 活跃属性数量略有下降0.8%至750个，但平均每个活跃属性销售额增长4.0%[108] - 销售成本(不含折旧和摊销)下降26.7%至2.73亿美元，主要由于销售占比下降和存货减值回升[125][126] - 销售、一般及管理费用下降12.0%至1.635亿美元，主要由于人员成本和租赁费用下降[127] - 净亏损同比下降86.7%至1.825亿美元，主要由于销售成本和管理费用下降以及递延税资产减值影响[134] - 美国市场销售下降11.2%至3.094亿美元，欧洲市场销售增长5.7%至1.146亿美元[123] - 核心收藏品类销售下降4.4%至3.439亿美元，Loungefly品牌销售下降17.1%至8220万美元[124] - 活跃属性数量增加0.1%至825个，但平均每个属性销售下降5.9%[122] 现金流和流动性 - 公司在2024年上半年的经营活动产生的现金流为6,039.5万美元，而2023年上半年为负1,203.6万美元[147] - 2024年上半年经营活动现金流增加主要是由于营运资金变动导致的现金流入增加2,720万美元[149] - 2024年上半年投资活动使用现金599万美元，主要用于购买生产所需的模具等[150] - 2024年上半年筹资活动使用现金4,928.5万美元，主要用于偿还银行贷款[152] - 公司认为现有的流动性和资本来源足以满足未来12个月的经营需求[145] - 但公司无法保证未来能够持续满足财务和其他契约条款[146] - 公司的应收账款周期一般为30-90天，平均55天[148] - 2024年上半年公司的EBITDA为2,583.2万美元[142] - 2024年上半年公司的调整后EBITDA为3,749.1万美元[142] - 2024年上半年公司的调整后每股收益为-0.07美元[141] 信贷协议 - 公司于2021年9月17日与多家银行签订新的信贷协议,提供1.8亿美元的定期贷款和1亿美元的循环信贷[153] - 信贷协议包含多项限制条款,如限制公司增加债务、合并或出售资产、支付股息等[157] - 信贷协议要求公司维持一定的净负债率和固定费用覆盖率[158] - 截至2024年6月30日,公司符合信贷协议中的所有条款[159] 资金筹措 - 公司于2022年7月15日提交了S-3注册表,可以灵活地进行证券发行[162,163] - 公司的主要流动性来源为经营活动现金流和信贷融资,未来可能还需要通过发行证券筹集资金[165] - 公司未来可能面临的流动性需求包括税收分配、回购股权、支付税收抵免协议款项等[167] 季节性和内部控制 - 公司业务存在一定的季节性,第三季度和第四季度销售占比较高[168] - 公司存在内部控制缺陷,正在采取补救措施[174,175] - 公司预计整改工作将持续到2024年全年，但无法确保何时能完全整改完毕，直到相关控制措施有足够长时间运行并经过测试确认有效运行，才能视为已经整改[176] - 除了继续进行上述重大缺陷的整改工作外，公司在2024年6月30日结束的季度内部控制未发生其他重大变化[177] 法律诉讼 - 有关重大法律诉讼的信息,请参见财务报表附注[179]