财务状况 - 公司2024年6月30日的现金余额为41,034千美元[15] - 公司2024年6月30日的存货余额为598,567千美元[15] - 公司2024年6月30日的总资产为1,635,880千美元[15] - 公司2024年6月30日的总负债为1,235,531千美元[15] - 公司2024年6月30日的总权益为400,349千美元[15] 经营业绩 - 公司2024年6月30日三个月的新船收入为333,162千美元,同比下降10.3%[16] - 公司2024年6月30日三个月的二手船收入为106,889千美元,同比下降4.1%[16] - 公司2024年6月30日三个月的金融和保险收入为17,932千美元,同比下降5.8%[16] - 公司2024年6月30日三个月的服务、零件及其他收入为84,458千美元,同比下降8.4%[16] - 公司2024年6月30日三个月的总收入为542,441千美元,同比下降8.7%[16] 现金流量 - 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为7,507千美元[28] - 报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为17,576千美元[29] - 报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额为-66,464千美元[30] - 报告期内,公司现金及受限现金净减少41,380千美元[31] - 报告期内,公司支付利息50,312千美元,支付所得税5,828千美元[32] 公司概况 - 公司于2014年在特拉华州成立为有限责任公司[34] - 公司于2019年4月3日在特拉华州注册成立为OneWater Marine Inc.[34] - 公司于2020年2月11日进行重组,成为控股公司结构,以便进行首次公开募股[34] - 公司的主要资产为OneWater LLC的股权[34] - 公司的子公司包括One Water Assets & Operations及其全资子公司[34] - 公司是美国最大的休闲船舶零售商之一[35] - 公司的销售业绩通常存在季节性波动，第三和第四季度的需求最高[36] - 公司前十大品牌的新船销售占总销售额的42.7%和40.2%[37] - 公司拥有OneWater LLC的全部业务和事务的经营权和控制权[38] - 公司于2023年10月31日收购了Quality Assets and Operations, LLC剩余20%的股权[39] 收入确认 - 公司的收入确认主要包括产品销售、佣金收入、维修服务收入等[49][50][52] - 公司的合同负债主要包括客户预付款和延期收入[53][54] - 公司的收入在某一时点确认的占比约为94%[56][57] 业务分部 - 公司的两个主要业务分部为经销商业务和分销业务[63] - 公司完成了对Garden State Yacht Sales的收购，该公司是一家位于新泽西州的全方位海事零售商[67] 收购事项 - 收购事项的初步公允价值分配如下：应收账款1.13百万美元、存货6.68百万美元、预付费用0.01百万美元、不动产和设备0.48百万美元、使用权资产4.36百万美元、应付账款-1.26百万美元、应计费用-0.04百万美元、客户订金-0.27百万美元、租赁负债-4.36百万美元，总计收购日公允价值5.71百万美元[69] - 收购事项对本期合并收入和税前利润分别贡献2.9百万美元和0.3百万美元[71] - 公司于2023年10月31日完成了对Quality Assets and Operations, LLC剩余20%权益的收购，收购对价为18.8百万美元[75] 融资情况 - 公司于2023年11月14日与银团签订了新的存货融资协议，将最高借款额增加至6.5亿美元，并延长至2026年3月1日到期[84] - 公司于2024年8月7日对存货融资协议和信用协议进行了修订，修改了部分定义和财务指标[86,89] - 公司于2024年6月30日的存货融资协议利率为8.09%-10.59%[85] - 公司于2024年6月30日的存货融资协议可用借款额为1.635亿美元[85] - 公司长期债务总额为4.33亿美元，其中包括3.84亿美元的有抵押定期贷款和4500万美元的有抵押循环贷款[90] 股权激励 - 公司在2024年6月30日批准授予141,924份以业绩为基础的限制性股票单位和204,557份时间为基础的限制性股票单位[92][93] - 公司在2024年6月30日确认了210万美元的股权激励费用,其中包括90万美元的以业绩为基础的限制性股票单位费用[94] - 截至2024年6月30日,公司尚未确认的股权激励费用为570万美元,预计将在未来1.3年内确认[96] 每股收益 - 公司在2024年6月30日的三个月内每股基本收益为1.01美元,每股摊薄收益为0.99美元[101] - 公司在2024年6月30日的九个月内每股基本收益为0.24美元,每股摊薄收益为0.24美元[104] 股票回购 - 公司在2024年6月30日尚有约4810万美元的股票回购计划额度[105] 员工股票购买计划 - 公司在2024年6月30日的三个月内确认了10万美元的员工股票购买计划费用,在九个月内确认了40万美元[111] - 公司在2024年6月30日的九个月内发行了25,493股股票用于员工股票购买计划[111] 税收 - 公司在2024年6月30日的九个月内向OneWater Unit Holders分配了部分税款[113] - 公司适用的所得税税率与法定税率存在差异,主要由于利润分配给非控股权益以及高管薪酬限制等因素[133] - 公司确认了6000万美元的递延所得税资产,