收入来源 - 公司主要通过软件订阅和服务产生收入[108][109] - 软件订阅收入包括按年订阅的本地部署软件和云端软件[110][111] - 服务收入主要来自软件实施、培训和托管服务[112] 成本结构 - 软件订阅成本包括提供和支持软件的人员及相关费用、IT基础设施和内部使用软件的摊销[113] - 服务成本包括提供服务的人员及相关费用和第三方承包商费用[114] 费用情况 - 研发费用主要用于开发新产品和改进现有产品[115][116] - 销售和营销费用主要用于销售团队、广告宣传和合作伙伴佣金[117] - 一般及行政费用下降主要由于2023年ERP实施成本的减少[133][141] - 折旧及摊销费用增加主要由于基础设施和技术采购以及支持公司增长的其他资本化成本的影响[141] - 利息费用净额增加主要由于可转债发行和Systax收购相关的利息费用增加、外汇远期合同估值下降以及再融资相关的递延融资费用增加[141] - 所得税费用减少主要由于股权激励行权和归属产生的税收优惠、管辖区域收入或亏损分配变化、部分外国递延税资产估值准备变动以及税收抵免利益变化[141] 财务表现 - 软件订阅收入同比增长15.8%，达到13.64亿美元[124] - 总收入同比增长15.8%，达到16.14亿美元[124] - 毛利率为63.8%，较上年同期的61.4%有所提升[129] - 研发费用占收入的9.1%，与上年同期持平[129] - 销售及营销费用占收入的25.2%，较上年同期的24.0%有所上升[129] - 管理费用占收入的22.3%，较上年同期的28.2%有所下降[129] - 净利润率为3.2%，上年同期为-5.0%[129] - 公司调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率增加[155][156] - 公司自由现金流和自由现金流利润率大幅提升[159][160][161] - 公司非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入等指标均有大幅改善[163][164][165] 业务增长 - 软件订阅收入增长主要来自现有客户的交叉销售新产品和价格上涨，新客户占软件订阅收入的5.8%[132] - 服务收入增长12.8%至2,466万美元，主要来自软件订阅相关服务和托管服务的增长[132] - 研发投入增长15.3%至1,461万美元，主要用于开发新解决方案和扩展与客户ERP系统的连接[133] - 销售和营销费用增长20.9%至4,054万美元，主要由于销售人员和广告宣传投入的增加[133] 现金流与资产 - 公司现金及现金等价物为32,550万美元，投资为870万美元[172] - 公司外币收入占比约为4%[173] 诉讼风险 - 公司针对Avalara公司提起诉讼,指控其存在不正当竞争、故意干扰合同关系和盗用商业秘密等行为,并寻求永久禁令和金钱赔偿[176] - 公司表示,一旦证明诉讼中的指控成立,将足以胜诉,但最终结果存在不确定性,可能会对公司业务和运营产生影响[176] - 除上述诉讼外,公司可能不时涉及其他日常业务活动引发的法律程序,但目前没有任何可能对公司业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响的诉讼[176]