财务业绩 - 公司第二季度净收入42.29亿美元，同比增长33.8%[27] - 公司第二季度净利润12.69亿美元，同比增长89.2%[29] - 公司前六个月净收入81.7亿美元，同比增长29.1%[27] - 公司前六个月净利润23.89亿美元，同比增长72.3%[29] - 公司第二季度每股收益3.30美元，同比增长88.6%[30] - 公司前六个月每股收益6.22美元，同比增长71.8%[30] 保费收入 - 公司第二季度保费收入35.65亿美元，同比增长20.3%[27] - 公司前六个月保费收入69.87亿美元，同比增长19.4%[27] 财务报表 - 2024年6月30日和2023年6月30日的股东权益变动表[36] - 2024年6月30日和2023年6月30日的合并现金流量表[39] - 2024年6月30日和2023年6月30日的基本和稀释每股收益计算[45][46][47] 业务分部 - 公司的保险、再保险和抵押贷款业务分部各有负责整体盈利能力的管理者[49] - 公司不按业务线管理资产,除商誉和无形资产外,投资收益不分配到各承保分部[49] - 公司分为保险、再保险和抵押贷款三个可报告分部[50] - 保险分部包括各种专业产品线[51] - 再保险分部包括各种专业产品线[52] - 抵押贷款分部包括公司的美国主要抵押保险业务、与政府支持企业相关的信用风险转移业务以及国际抵押保险和再保险业务[53] 承保业绩 - 公司在2024年第二季度录得1.21亿美元的净有利发展，其中保险分部为0.5亿美元、再保险分部为0.34亿美元、抵押贷款分部为0.82亿美元[80,81,82] - 2024年上半年公司录得2.45亿美元的净有利发展，其中保险分部为0.15亿美元、再保险分部为0.74亿美元、抵押贷款分部为1.56亿美元[86,87,88] - 保险分部2023年期间的净有利发展为2400万美元，或0.9损失率点[90] - 再保险分部2023年期间的净有利发展为8200万美元，或3.0损失率点[91,92] - 抵押贷款分部2023年期间的净有利发展为1.51亿美元，或25.6损失率点[93] 应收款项 - 截至2024年6月30日，公司应收保费净额为62.68亿美元，应收保费坏账准备为3600万美元[94,98] - 截至2024年6月30日，公司再保险应收款净额为74.73亿美元，应收款坏账准备为2000万美元[103,107] - 截至2024年6月30日，公司合同持有人应收款净额为20.16亿美元，应收款坏账准备为400万美元[112,116] - 公司66.5%的再保险应收款来自于A.M. Best评级为"A-"或更高的承保商[110] - 公司最大单一再保险应收款占股东权益的6.9%[110] 投资收益 - 公司投资收益较去年同期大幅改善，第二季度净投资收益3.64亿美元，同比增长50.8%[27] - 公司前六个月净投资收益6.91亿美元，同比增长56.9%[27] - 公司持有约13,120百万美元的固定收益证券投资组合，其中约825百万美元处于未实现亏损状态[127] - 公司持有13.42亿美元的其他投资组合，包括贷款、投资级固定收益、定期贷款投资、私募股权等[133][134] - 公司第二季度实现净投资收益3.64亿美元，同比增长50.4%[136] - 公司第二季度实现净已实现收益1.22亿美元，主要来自出售Castel Underwriting Agencies Limited和收购RMIC的收益[139][140] - 公司持有49.83亿美元的权益法核算投资，主要包括私募股权、信用相关基金、房地产等[141] 公允价值计量 - 公司采用市场法确定其固定收益证券的公允价值，主要使用独立定价服务商提供的报价[172][173] - 公司对独立定价服务商提供的价格进行了审查和验证，未发现需要调整的情况[169][170] - 公司维持了一个价格来源层级,以确定使用哪个价格来源[170] - 公司持有的公允价值金融资产总额为294.89亿美元[185] - 公司持有的公允价值金融负债总额为1.41亿美元[185] - 公司持有的衍生工具资产和负债公允价值分别为1.16亿美元和0.6亿美元[194,195] - 公司持有的衍生工具合约的名义本金总额为51.96亿美元[194,195,196] 其他 - 公司在2024年6月30日持有Coface约29.9%的已发行股份，账面价值5.43亿美元[147] - 公司在2024年6月30日持有Greysbridge 40%的股权，账面价值4.84亿美元[148] - 2024年第二季度来自运营联属公司的收入为4500万美元，同比增加104%[149] - 公司在2024年6月30日持有的受限资产总额为100.86亿美元，主要用于关联交易和第三方协议[162] - 公司的现金及受限现金总额为16.27亿美元[161] - 公司支付的高级债券和其他借款利息在2024年上半年为6300万美元，与2023年同期持平[205] - 公司从累计其他综合收益中重分类的未实现可供出售投资收益(损失)净额在2024年上半年为-8200万美元[208,209]