财务表现 - 公司的收入从2018年12月31日的1.499亿美元增长到2023年12月31日的2.979亿美元,复合年增长率为15%[95] - 公司总收入为69.3百万美元，同比下降7%[112] - 订阅和支持收入为65.5百万美元，占总收入的94%[110,111] - 永久许可收入为1.7百万美元，占总收入的2%[110,111] - 专业服务收入为2.1百万美元，占总收入的4%[110,111] - 订阅和支持成本为19.2百万美元，占总收入的28%[114,116] - 专业服务和其他成本为1.2百万美元，占总收入的2%[114,116] - 总毛利为48.9百万美元，毛利率为70%[115,116] 费用分析 - 销售和营销费用为16.8百万美元，占总收入的24%[110] - 研发费用为12.2百万美元，占总收入的18%[110] - 一般和行政费用为13.9百万美元，占总收入的20%[110] - 订阅和支持收入成本同比下降14%，主要由于基础设施成本、电信运营商成本和无形资产摊销等下降[119] - 销售和营销费用同比增加13%，主要由于人员成本和营销费用增加[124] - 研发费用同比基本持平，通过将人员成本从高成本中心转移到印度研发中心提高了生产效率[129] - 一般及行政费用同比下降17%，主要由于人员相关成本和股票补偿费用下降[130] - 折旧和摊销费用同比下降24%，主要由于无形资产已全部摊销完毕[135] - 未发生新的并购活动，并购相关费用同比下降100%[142] 非经常性项目 - 由于股价下跌,公司计提了8,722.7万美元的商誉减值[144] 财务费用 - 利息费用净额同比下降8%,主要由于偿还了3,500万美元的债务本金[147] - 其他收益净额同比下降85%,主要由于汇兑损益的变动[147] - 利息费用净额为1000万美元，较上年同期下降8%，主要是由于2023年8月偿还3500万美元债务本金以及定期还款导致未偿还借款减少，加上存款利息收入增加[148] - 其他收益净额为10万美元，较上年同期下降87.5%，主要是由于外汇波动[149] 税务 - 2024年6月30日三个月所得税费用为121万美元，较上年同期增加140%，主要是由于非美国业务相关的外国所得税[152] - 2024年6月30日六个月所得税费用为66.3万美元，较上年同期增加140%，主要是由于非美国业务相关的外国所得税，部分被商誉减值相关的递延税影响所抵消[153] 现金流 - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为2.324亿美元，可用的循环信贷额度为6000万美元，有4.794亿美元的定期贷款[154] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量为1059.1万美元，较上年同期下降12.3百万美元，主要是由于净亏损和非现金调整的变化[157] - 2024年上半年投资活动使用的现金流量为45.7万美元，主要用于购买固定资产[158] - 2024年上半年筹资活动使用的现金流量为1429.8万美元，主要用于回购公司普通股1100万美元[159] 风险因素 - 公司面临利率风险、外汇风险和通胀风险[163][164][165] - 公司2024年上半年汇率波动对收入的影响约为310万美元[165] - 公司2024年上半年浮动利率债务利息费用每增加100个基点会增加110万美元[164] 内部控制 - 公司的披露控制和程序有效[166] - 公司的内部财务报告控制在本季度内未发生重大变化[167] - 内部财务报告控制存在固有局限性，无法完全消除错报的风险[168] 其他 - 公司通过一系列收购和整合,建立了多样化的Upland品牌软件应用程序库,以满足特定的数字化转型需求[95] - 公司披露了核心有机增长率这一非GAAP财务指标,2024年6月30日三个月期间的核心有机增长率为正0.3%[97] - 公司监控调整后EBITDA以帮助评估运营的有效性和效率,2024年6月30日三个月期间调整后EBITDA为1,363.5万美元[100,101] - 公司认为调整后EBITDA为投资者提供了有用的信息,因为它可以消除不同公司之间融资、资本结构和资产收购方式的影响[103] - 公司管理层使用调整后EBITDA进行规划、编制年度运营预算、评估业务策略的有效性以及与董事会沟通财务表现[103] - 调整后EBITDA提供了更一致和可比的历史财务表现,有利于分析公司的经营业绩和与其他公司的比较[103] - 公司认为调整后EBITDA是一个有用的分析工具,但也存在一些局限性,如不反映资本支出、潜在的股票激励摊薄影响等[104] - 公司认为调整后EBITDA应与其他财务绩效指标一起考虑,包括各种现金流量指标、净亏损和其他GAAP结果[104]