财务业绩 - 2024年第二季度收入为51.38亿美元，较2023年同期下降0.7%[12] - 2024年上半年收入为105.75亿美元，较2023年同期增长6.1%[12] - 2024年第二季度净利润为17.55亿美元，较2023年同期增长7.4%[12] - 2024年上半年净利润为36.34亿美元，较2023年同期增长28.8%[12] - 公司上半年净收益为36.34亿美元，同比增长28.8%[24] - 公司上半年投资收益为16.47亿美元，同比增长142.8%[24] - 公司上半年经营活动产生的现金流为11.04亿美元，同比下降17.1%[24] - 公司上半年投资活动产生的现金流为22.94亿美元，同比增长54.1%[24] - 公司上半年融资活动产生的现金流为-15.76亿美元，同比下降18.9%[24] 财务状况 - 2024年6月30日总资产为1201.68亿美元，较2023年12月31日下降5.2%[18] - 2024年6月30日股东权益为260.47亿美元，较2023年12月31日增长18.5%[18] - 公司2024年3月31日股东权益总额为235.37亿美元，较2023年12月31日增加7.1%[20] - 公司2024年3月31日普通股股本为1.36亿股，较2023年12月31日持平[20] - 公司2024年3月31日额外实收资本为28.06亿美元，较2023年12月31日增加1.3%[20] - 公司2024年3月31日留存收益为498.72亿美元，较2023年12月31日增加3.9%[20] - 公司2024年3月31日其他综合收益为-51.02亿美元，较2023年12月31日减少7.6%[20] 每股数据 - 2024年第二季度每股收益为3.10美元，较2023年同期增长14.4%[12] - 2024年上半年每股收益为6.35美元，较2023年同期增长36.8%[12] - 2024年第二季度现金股利为0.50美元/股，较2023年同期增长19.0%[12] - 2024年上半年现金股利为1.00美元/股，较2023年同期增长19.0%[12] 业务分部 - 公司的业务分为两个可报告分部:Aflac Japan和Aflac U.S.[1] - Aflac Japan的调整后收入占公司总调整后收入的56%[3] - Aflac Japan的资产占公司总资产的77%[3] 投资组合 - 公司持有的固定收益证券的摊余成本、信用损失准备和公允价值[50-58] - 公司持有的固定收益证券到期日分布[64] - 公司持有的日本国债及相关证券的摊余成本为341.11亿美元、公允价值为331.14亿美元[67] - 公司投资集中度中,日本国债及相关证券占股东权益的10%以上[67] - 公司持有的权益证券公允价值为7.28亿美元[62] - 公司持有的固定收益证券中,有3,409亿美元为抵押贷款和资产支持证券[64] - 公司持有的固定收益证券中,有15,690亿美元为持有至到期类别[55-57] 投资管理 - 公司投资决策包括独立的信用分析、行业分析、公司基本面分析,并结合资产负债管理、组合分散化等因素[66] - 公司在2024年上半年和2023年未从持有至到期类别重分类至可供出售类别[63] - 公司认为,可供出售证券的未实现损失主要由于利率、汇率和信用利差的一般市场变化,而非发行人无法偿付本息的信用问题[78][79] - 公司预计未实现的可供出售证券的收益和损失将随着投资接近到期而减少[81] - 公司认为可供出售投资的发行人有能力偿还公司的投资[81] - 公司不打算出售投资,也不太可能被要求在收回摊余成本之前出售投资[81] 贷款组合 - 公司持有的过渡房地产贷款、商业抵押贷款、中型市场贷款和其他贷款的构成情况[84,85,86] - 公司监控贷款组合的信用质量指标,包括贷款期限、贷款与价值比、债务服务覆盖率和信用评级[93,94,95,96] - 公司在2024年6月30日的贷款组合中发生了少量的核销[98,99,101,103] - 公司在2024年上半年和2023年上半年向遇到财务困难的借款人授予了某些贷款修改[104] - 公司对过渡性房地产贷款(TREs)、商业抵押贷款(CMLs)和中型市场贷款(MMLs)计提了信用损失准备[120] - 公司对预期可能发生违约或接受代替赎回的过渡性房地产贷款(TREs)建立了3300万美元的信用损失准备[121] 其他投资 - 公司投资于有限合伙企业以获得联邦历史性修缮和太阳能税收抵免[125] - 公司持有的房地产资产中有部分被分类为持有待售[126] - 公司对有限合伙企业的未决投资承诺为21亿美元[127] - 公司持有的部分可变利益实体(VIE)被合并纳入财务报表[129,130,131] - 公司持有的部分VIE投资未被合并[142,143] 衍生工具和套期会计 - 公司参与证券借贷交易以增加投资收益[144,145,146,147,148] - 公司使用衍生工具对冲外汇和利率风险[151,152,153] - 公司将日元计价负债指定为非衍生工具对冲工具来对冲在日本分公司的净投资[176] - 公司使用外汇远期和期权交易来对冲在日本分公司的净投资[176] - 公司在未指定套期关系的衍生工具中记录