内部控制 - 公司未能在2023年12月31日维持有效的内部财务报告控制[148] - 公司管理层评估认为,由于人员有限导致账户流程存在职责不分离的重大缺陷,以及会计、IT和财务报告及记录保存的书面政策和程序不足,公司在2023年12月31日未能维持有效的内部财务报告控制[148] - 公司未能在2023年12月31日维持有效的信息披露控制[143] - 公司认为信息披露控制和程序不能完全防范所有错误和欺诈[144] 公司治理 - 公司已建立提名委员会负责董事提名工作，提名标准包括专业背景、技能和经验等[171-173] - 公司已采纳道德行为准则适用于董事、高管和员工，并将披露相关修订和豁免情况[174] - 公司高管和董事可能存在利益冲突，如时间分配、商业机会分配等，公司已采取相关措施进行管控[175-182] - 公司高管和董事未获得任何现金薪酬，但可获得报销合理费用[189-190] 关联交易 - 公司与关联方之间的交易和安排[195-199] - 公司首席财务官为公司支付了部分费用，公司记录为应付关联方款项[204][206] - 公司将与关联方的所有未来交易定价为不低于独立第三方的水平[207][208] 审计 - 公司审计费用为2022年98,000美元，2023年61,500美元[211] - 公司审计委员会负责预先批准所有审计和非审计服务[215] 持续经营 - 公司面临持续经营的不确定性[221] - 如果公司无法在2024年8月12日前完成业务合并，将存在持续经营的重大不确定性[257] 财务数据 - 公司2023年净利润为2,424,391美元，2022年为410,646美元[230] - 公司2023年每股基本和稀释净收益为0.27美元，2022年为0.08美元[230] - 公司2023年加权平均股份为9,014,565股，2022年为4,898,504股[230] - 截至2023年12月31日，公司在运营账户中有5,308美元现金[255] 融资活动 - 公司于2022年8月12日完成首次公开募股(IPO)，发行7,392,855股普通股，募集资金总额为73,928,550美元[243] - 公司同时完成了373,750股私募配售,募集资金3,737,500美元[244] - 公司将IPO及私募配售所得款项中的75,776,764美元存入信托账户,用于未来的业务合并[245] - 公司可能向发起人或高管借入最多500,000美元的过桥贷款[294] - 公司已向关联方发行了400,112美元的可转换承兑票据[291][292][293] - 公司已向承销商支付73,929股普通股作为部分承销费[299] - 公司于2024年2月16日向郑源发行了承兑票据[337] - 公司于2024年3月2日根据2022年8月9日的承销协议偿还了债务[338] - 公司于2024年3月13日向郑源发行了承兑票据[339] 股东权益 - 公司普通股可赎回股份价值为2023年56,231,052美元，2022年76,541,453美元[228] - 公司已发行7,392,855股普通股，其中1,440,891股已于2023年8月被赎回[271] - 公司目前有5,127,282股普通股可能被赎回[271] - 公司创始人股东承诺就业务合并投票支持,不会在未完成业务合并前提议修改公司章程[249] - 公司创始人股东已承诺6个月内不转让其持有的创始人股[288] - 公司授权发行5亿普通股，每股面值0.0001美元[301] - 公司在IPO前发行了1,437,500股普通股给初始股东，后又进行了股票分红，最终发行了1,848,214股普通股[302,303] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司分别发行并流通2,295,893股和2,295,893股普通股，另有5,127,282股和7,392,855股普通股可能被赎回[304] - 公司可以在一定条件下赎回全部未行使的认股权证，认股权证持有人也可以在一定条件下以无现金方式行使认股权证[305,306,307,309] 业务合并 - 公司将为股东提供赎回公开发行股份的机会,每股赎回价格为10.25美元,加上信托账户产生的利息[247] - 公司于2023年8月9日召开临时股东大会，获得股东批准延长公司完成业务合并的期限至2024年8月12日[250] - 公司于2023年10月20日召开年度股东大会，有824,682股普通股被赎回[251] - 公司从2023年8月至2024年3月共计存入800,000美元到信托账户以延长合并期限[252] - 如果公司无法在合并期限内完成业务合并，将清算公司并将现金分配给股东[253] - 发起人将承担公司因第三方索赔而导致信托账户金额低于每股10.25美元的责任[254] - 公司的流动性需求主要通过IPO所得款项、私募配售和可转换借款笔记满足[256] - 公司可以延长业务合并期限，并通过向信托账户存款和发行可转换债券的方式筹集所需资金[313,314] 其他 - 公司财报电话会议的主要内容包括业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、以及其他新策略[169-172] - 公司被认定为"新兴成长公司"，可享受相关报告豁免政策[259,260] - 公司将投资组合中的资金投资于美国国债货币市场基金[262] - 公司于2022年8月12日完成私募配售,共募集3,737,500美元[285] - 公司已与承销商就延期承