财务表现 - 公司2023年第三季度录得净收入1,883,025美元，主要来自信托账户投资的利息和股息收入2,596,438美元，部分被运营和组建成本470,399美元、认股权证负债公允价值损失241,183美元和可转换本票公允价值变动损失1,859美元所抵消[135] - 2024年第三季度公司录得净亏损1,120,388美元，主要由于信托账户中的投资利息和股息收入285,500美元，抵消了认股权证负债公允价值损失120,592美元和运营及组建成本1,285,296美元[162] - 2024年前九个月，公司录得净亏损861,565美元，主要由于信托账户中的投资利息和股息收入1,660,800美元，抵消了运营及组建成本2,281,181美元和认股权证负债公允价值变动损失241,184美元[136] - 2023年前九个月，公司运营活动使用的净现金为742,860美元，主要由于信托账户中的投资利息和股息收入9,090,382美元，抵消了净收入7,947,874美元、认股权证负债公允价值变动241,183美元、可转换票据公允价值变动1,859美元和营运资本变动156,606美元[164] - 2024年前九个月，公司经营活动使用的现金净额为789,823美元，主要由于信托账户投资的利息和股息收入1,660,800美元和净亏损861,565美元，部分被营运资本变动1,332,483美元、认股权证负债公允价值变动241,184美元和股票补偿158,875美元所抵消[138] - 2023年前九个月，公司投资活动提供的净现金为140,388,808美元，主要由于从信托账户中提取现金支付赎回股东的140,838,808美元，抵消了存入信托账户的450,000美元[165] 现金及流动性 - 截至2024年9月30日，公司现金为115,044美元，主要用于识别和评估潜在合作伙伴、进行尽职调查、谈判和完成业务合并[141] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别持有现金115,044美元和0美元，流动负债分别为2,509,011美元和805美元[152] - 截至2024年9月30日，公司持有信托账户外的现金为115,044美元，营运资本赤字为2,322,226美元，可能不足以支持未来12个月的运营[143] 业务合并与股东大会 - 公司于2024年1月29日举行的特别股东大会上批准将业务合并完成日期延长至2025年1月30日[156] - 公司于2023年7月27日举行的特别股东大会上，股东批准了将业务合并完成日期从2023年7月30日延长至2024年7月30日，并进行了13,532,591股A类普通股的赎回，总赎回金额约为140,838,808美元[128] - 公司于2024年8月22日与Pubco和Tactical Resources Corp.签订业务合并协议，计划通过合并形成一个公司实体[131] - 公司必须在2025年1月30日前完成业务合并，否则将面临强制清算和解散[169] - 公司必须在2025年1月30日前完成业务合并，否则将面临强制清算和后续解散[301] 融资与认购协议 - 公司于2024年1月3日与投资者签订认购协议，投资者可为公司提供最多1,500,000美元的资金，用于支付延期付款和营运资金[157] - 公司于2023年12月27日与原发起人和发起人签订购买协议，发起人购买了3,902,648个创始人单位，总购买价为1美元[160] - 公司于2024年1月26日与原发起人和发起人签订修订后的购买协议，修正了原发起人应保留的股份数量为665,000个A类私人配售单位和1,128,992个B类创始人单位[160] 信托账户与资金使用 - 公司计划使用信托账户中的剩余资金（包括利息收入，扣除应付税款和递延承销佣金）来完成初始业务合并[166] - 承销商在IPO中获得每单位0.20美元的现金承销折扣，总计5,650,000美元，并获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计9,887,500美元[193] 股东赎回与股份变动 - 2024年1月17日、23日和24日，公司与投资者签订了非赎回协议，投资者同意不赎回某些公共A类普通股，公司估计转移的创始人股份的公允价值为367,610美元或每股1.11美元[196] - 公司将赎回价值的变化立即确认为发生时，并调整可赎回普通股的账面价值以等于每个报告期末的赎回价值[199] 风险与合规 - 公司未能在IPO注册声明生效后的36个月内完成一项或多项业务合并，违反了纳斯达克上市规则IM-5101-2[298] - 公司未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降[304] - 公司金融工具的公允价值测量使用最近交易的类似资产和负债的价格，以及可直接或间接观察的输入，如可观察的利率和收益率曲线[308]