首次公开募股(IPO) - 公司于2021年8月17日完成了首次公开募股(IPO)，募集资金达1.5亿美元[106] - 公司在IPO结束后将1.5亿美元存入信托账户[108] 业务组合完成日期延长 - 公司股东批准了将业务组合完成日期延长至2023年8月17日的修正案[105],[110] 无担保期票据发行 - 公司发行了给赞助商的无担保期票据，金额为125,245美元[112] - 公司发行了给赞助商的无担保期票据，金额为91,740.50美元[119] - 公司在2023年8月9日发行了给赞助商的无担保期票据，金额为91,740.50美元，用于营运资金[119] 财务状况 - 2023年6月30日三个月净亏损为559,584美元，主要由形成和运营成本775,911美元、股权补偿134,363美元和所得税准备82,376美元组成，抵消了信托利息收入433,066美元[132] - 2023年6月30日九个月净收入为20,300美元，主要由信托利息收入2,697,147美元，抵消了形成和运营成本1,960,998美元、股权补偿190,289美元和所得税准备525,560美元[133] - 2023年6月30日信托账户中持有的投资为37,158,121美元，主要是以美国国债为期不超过185天和投资于美国国债的货币市场基金[144] 资产负债表之外安排 - 公司没有任何被视为资产负债表之外安排的义务、资产或负债[152] - 公司没有参与任何资产负债表之外的融资安排、建立任何特殊目的实体、担保任何其他实体的债务或承诺，或者参与涉及资产的非金融协议[153] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了一项行政协议，用于偿还赞助商提供的办公空间、秘书和行政服务，每月不超过10,000美元[154]

财务状况 - 2023年第一季度，公司净亏损为27,143美元，主要由成立和运营成本、股权补偿和所得税准备构成，但受到信托利息收入的97.44万美元抵消[1] - 2023年前六个月，公司净收入为57.98万美元，主要由信托利息收入的226.41万美元抵消，但受到成立和运营成本、股权补偿和所得税准备的影响[2] - 2022年第一季度，公司净亏损为37.23万美元，主要由运营成本和与潜在首次业务组合相关的成本以及股权补偿构成，但受到信托利息收入的12.24万美元部分抵消[3] 投资情况 - 公司于2023年3月31日的信托账户中持有36,725,055美元的投资，主要投资于美国国债和投资于美国国债的货币市场基金[6] - 公司在IPO后将150,000,000美元投资于美国政府证券，短期投资不会带来利率风险[15] 融资与债务 - 公司于2021年8月17日完成了以每股10美元的价格出售了1500万单位，募集了1.5亿美元的总收入[4] - 公司的赞助商于2022年11月10日向公司借款150万美元，用于覆盖完成首次业务组合所需的额外贡献和45万美元用于营运资金需求[8] - 公司与Cohen & Company Capital Markets签订了金融咨询费协议，根据该协议，CCM将获得IPO总收入的1.0%的咨询费，即150万美元[12] - 公司与承销商签订了承销协议，根据该协议，承销商将获得IPO总收入的1.0%的现金承销折扣，即150万美元[13] 合同与协议 - 公司没有进行任何资产或负债的离账安排，也没有参与创建与未合并实体或金融合作伙伴关系的交易[9] - 公司没有建立任何特殊目的实体，也没有为其他实体的债务或承诺提供担保，也没有签订涉及资产的非金融协议[10] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了一项行政协议，根据该协议，公司将支付赞助商每月不超过1万美元的办公空间、秘书和行政服务费[11] 交易与协议延期 - Armada和Rezolve签署了第一修正协议，延长了终止交易协议的日期[14] - 公司和主要股东签署了交易支持协议，主要股东同意投票支持公司重组和交易协议[15]

净收入情况 - 公司于2022年12月31日的净收入为607,027美元，主要由1,289,673美元的信托利息收入，394,352美元的成立和运营成本，27,963美元的股权报酬和260,331美元的所得税支出组成[1] - 公司于2021年12月31日的净亏损为2,036,114美元，主要由2,010,995美元的运营成本和与潜在初次业务组合相关的成本，27,963美元的股权报酬，以及2,844美元的信托利息收入部分抵消[2] 融资情况 - 公司于2021年8月17日完成了15,000,000单位以每单位10.00美元的价格的IPO，总共募集了1.5亿美元[3] - 公司同时完成了459,500股普通股的私募，每股价格为10.00美元，总计459.5万美元[4] - 公司在IPO中向承销商授予了一个期限为45天的选择权，以购买多达2,250,000个额外单位，用于覆盖超额配售，但该选择权于2021年10月1日未被使用而到期[5] 资金运用 - 公司在IPO后将1.5亿美元（每股10美元）放入信托账户[6] - 公司在2022年12月31日信托账户中持有的投资为1.53634598亿美元[7] - 公司在2022年12月31日信托账户释放了18.2069万美元用于支付特许税[8] - 公司计划利用信托账户中的资金完成首次业务组合[9] - 公司已向赞助商借款220.1754万美元用于资金需求[10] 会计处理 - 公司的股票可能会在赎回时被视为负债工具并按公允价值计量[11] - 公司在IPO结束后立即确认了可赎回普通股的计量调整[12] - 公司的摊薄每股净收入（亏损）不考虑与IPO相关的认股权证[13] - 公司不认为最近颁布但尚未生效的会计准则会对财务报表产生重大影响[14] 业务合并 - Armada和Rezolve签署了第一次修正的业务合并协议，延长了终止协议的日期，并改变了业务合并的结构[15] - 公司和主要股东签署了交易支持协议，主要股东同意投票支持公司重组和业务合并协议[16] 投资风险 - 公司在IPO后将150,000,000美元投资于美国政府证券，由于这些投资的短期性质，公司认为不会有利率风险[17]