财务表现 - 收益为14.66亿人民币，同比下降10.8%[82] - 毛利为5.60亿人民币，同比下降21.9%[82] - 期内溢利为1.016亿元人民币[87] - 母公司普通股权持有人应佔期內溢利為人民幣101,582千元[2] - 每股基本盈利為人民幣0.14元，同比下降17.6%[83] - 每股攤薄盈利為人民幣0.14元[2] 业务发展 - 公司为中国领先的ICL服务提供商之一，拥有遍布全国的35个自营实验室[13] - 公司目前有20个实验室通过ISO15189认可，能够为客户提供遵守此严格国际标准的质量保证[13] - 公司的检测组合包括4,000多种医疗诊断检验，其中包括1,700多种普检及2,300多种特检[13] - 2024年上半年，公司基础业务（不包括COVID-19相关服务）收入实现超过10%的增长[14] - 2024年上半年，公司共建业务收入较2023年同期增长超过70%[14] - 公司已在杭州总部实验室成功完全重新设计新一代LIMS系统，并对其他系统进行全面升级[14] - 公司大力采用人工智能技术，AI阅片量已累计超过500万片[14] 成本管控 - 2024年上半年，公司进一步降低了8%的试剂采购成本和12%的试剂损失率，优化了多项关键运营指标[15] - 销售及营销开支同比减少13.6%，主要由于实施成本控制措施后员工成本及差旅费减少[29] - 行政开支同比减少21.3%，主要由于组织架构优化导致员工成本下降及以股份为基础的付款开支减少[30] - 研发开支同比减少15.0%，主要由于实验室开支及试剂耗材减少[31] - 其他开支同比减少24.9%，主要由于存货减值损失减少[32] - 财务成本同比减少40.2%，主要由于以较低利率的人民币贷款再融资[34] 资产负债情况 - 流动资产及流动负债均有所减少[36] - 存货同比减少25.9%，主要由于销售增加及存货管理改善[37] - 应收款项同比增加10.6%，主要由于向某些客户提供较长结算期[38] - 其他应付款项及应计费用较上年同期减少约20.7%，主要由于应付工资和上市费用的减少[41] - 合约负债较上年同期减少约39.5%，主要由于客户预付款项减少[42] - 已抵押存款较上年同期增加约30.2%，主要由于提取人民币贷款用于再融资[43] - 现金及现金等价物较上年同期减少约20.0%，主要由于用于获得人民币贷款的已抵押存款增加[44] - 净现金状况较上年同期减少约35.9%[45] - 资本开支较上年同期减少約29.0%，主要由于新实验室开放率减少[47] - 资本承诺较上年同期减少約18.6%[48] - 流动比率和速动比率分别为1.99和1.91，资产负债率为0.63[49] 股权结构及管理 - 公司由Carlyle Asia Partners V, L.P.及CAP V Co-Investment, L.P.分別擁有94.57%及5.43%[1] - 林繼迅先生及林鋒先生為本集團創始人之一[2] - 截至2024年6月30日，公司已發行股本總數為727,354,791股股份[1] - 根據2019年激勵計劃，公司已發行66,205,516股相關股份[3] - 截至2024年6月30日，公司根據2019年激勵計劃授出的受限制股份單位及購股權共6,930,000份和24,923,355份[2][3] - 公司於2024年3月28日採納2024年激勵計劃，截至2024年6月30日尚未授出任何購股權或受限制股份單位[4] - 公司已於2024年7月不再擔任Cytiva中國區總裁，並加入強生擔任中國區醫療科技總裁[65] - 公司已採納企業管治守則的守則條文，並定期檢討其遵守情況[66] - 公司已採納標準守則作為其有關董事及高級管理層買賣公司證券的行為守則[67] - 公司於2024年6月4日決議在公開市場購回不超過72,735,479股股份，截至2024年6月30日已購回1,611,500股[68] 税务及监管 - 本集團於中國內地成立的附屬公司享有15%的優惠所得稅稅率[106][107][108] - 本集團於中國西部註冊成立的附屬公司按15%的稅率繳納企業稅[108] - 杭州艾易檢於2023年及2024年合資格成為集成電路製造商或從事國務院鼓勵項目的實體，可享有企業所得稅優惠政策[108] - 本集團須就於中國內地成立的附屬公司自2008年1月1日起產生的盈利所分派股息繳納預扣稅[104] - 本集團於香港營運的附屬公司須就首2,000,000港元的應課稅溢利按8.25%的稅率繳納利得稅，餘下應課稅溢利須按16.5%的稅率繳納利得稅[104] - 本公司毋須繳納開曼群島所得稅或資本利得稅[104] 关联交易 - 艾康生物技術和艾健醫療器械為受本公司股東控制的關聯方[140] - 與關聯方進行的交易包括向艾康銷售、向艾康採購以及來自艾健的租金[141] - 截至2024年6月30日，應收關聯方款項總額為1,832千元人民幣，應付關聯方款項總額為1,242千元人民幣[144] - 本集團主要管理人員的薪酬包括薪金及花紅、社會福利及其他福利、以股份為基礎的薪酬開支，合計為5,296千元人民幣[145] 其他 - 本公司於截至2024年6月30日止六個月期間並無派付或宣派任何股息[1] - 報告期後未發生重大事項[151]

公司概况 - 公司主要从事独立医学实验室业务[93][94] - 公司股份于2023年6月30日在香港联交所上市[94] - 公司主要通过遍布全国的35个自营实验室为医院及体检中心提供丰富且一流的检验服务[3] - 公司目前有20个实验室通过ISO15189认可，能为客户提供严格国际标准的质量保证[3] - 公司的检测组合包括4,000多种医疗诊断检验，其中包括1,700多种普检及2,300多种特检[3] 业务发展 - 2024年上半年公司基础业务（不包括COVID-19相关服务）收入实现超过10%的增长，特检业务收入同比增长超过30%[3] - 公司积极推进合作共建、集采和单设备投放等策略，2024年上半年共建业务同比增长超过70%[3,4] - 公司致力于构建新一代数字化检测平台，大力采用人工智能技术，AI阅片量已累计超过500万片[4] - 公司通过实施多种成本控制措施，2024年上半年试剂采购成本和试剂损失率较2023年同期分别降低8%和12%[4] - 公司在实验室管理上实现人效进一步提升超过10%，优化了资源配置和人员调度[4] 行业政策 - 政府出台多项政策支持非公立医疗机构发展，鼓励社会力量组织的医疗机构牵头成立或加入医疗联合体[5] - 政策支持私立医院通过延长就诊时间及加强预防保健提供服务型护理，逐步赢得公众信任[5] - 中國政府出台一系列醫療改革政策，支持生物經濟發展[6] - 中國醫療服務市場需求未滿足，推動ICL檢測需求增長[7] - 人口老齡化及更好的診斷服務推動檢測量不斷增長[8] - 醫院外包需求不斷增長，ICL具有成本優勢[9] - ICL擁有廣闊網絡覆蓋、規模優勢及技術優勢[10] - 生物製藥領域新技術發展及大數據應用為ICL帶來機遇[11] - ICL協同發展推動醫療資源區域均衡佈局[12] 财务表现 - 收益同比下降约10.9%，主要由于2024年上半年COVID-19相关服务需求减少[15] - 毛利率下降至38.2%，主要由于(i) 2024年上半年COVID-19相关服务贡献减少；及(ii)新开实验室尚未完全高效运行[16] - 销售及营销开支同比下降约13.6%，主要由于实施成本控制措施后员工成本及差旅费减少[17] - 行政开支同比下降约21.3%，主要由于组织架构优化导致员工成本下降以及以股份为基础的付款开支减少[18] - 研发开支同比下降约15.0%，主要由于开发项目减少导致实验室开支及试剂耗材减少[19] - 其他开支同比下降约24.9%，主要由于应收款项预期信贷虧損撥備及存貨減值損失減少[20] - 其他收入及收益同比下降约42.2%，主要由于与收购相关的非现金公平值收益减少[21] - 财务成本同比下降约40.2%，主要由于以较低利率的人民币贷款再融资美元离岸银行借款[22] - 期內溢利同比下降約14.0%[24] 资产负债情况 - 流动资产及流动负债总额均有所下降[25] - 存货同比下降約25.9%，主要由于临床检测设备销量增加及存货管理措施改善[26] - 贸易应收款项及应收票据较上年末增加約10.6%，主要由于向COVID-19相关客户及公立医院等机构提供较长的结算期限[27] - 预付款项、按金及其他应收款项较上年末增加約19.0%，主要由于来自COVID-19相关客户的贸易应收款项延长付款计划以及试剂及耗材的预付款项增加[27] - 贸易应付款项及应付票据较上年末减少約5.0%，主要由于COVID-19相关贸易应付款项减少[27] - 其他应付款项及应计费用较上年末减少約20.7%，主要由于应付工资和上市费用减少[27] - 合約負債較上年末減少約39.5%，主要由於客戶於2024年上半年交付設備的預付款項減少[28] - 已抵押存款較上年末增加約30.2%，主要由於提取人民幣計價離岸貸款用於再融資[29] - 現金及現金等價物較上年末減少約20.0%，主要由於用於獲得人民幣計價貸款的已抵押存款增加[30] - 資產負債率由上年末的0.49上升至0.63[35] - 資本開支較上年同期減少約29.0%，主要由於2024年上半年新實驗室開放率減少[33] 税务相关 - 本集團須就於中國內地成立的附屬公司就自2008年1月1日起產生的盈利所分派股息繳納預扣稅[57] - 於中國內地營運之附屬公司須就應課稅收入繳納25%企業所得稅[58] - 本集團須根據本集團成員公司註冊及經營業務所在司法權區所產生或源自該等司法權區的溢利按實體基準繳納所得稅[55] - 本公司毋須繳納所得稅或資本利得稅[55] - 於香港營運的附屬公司須就首2,000,000港元的應課稅溢利按8.25%的稅率繳納利得稅[56] - 本集团部分附属公司获认定为高新技术企业，可享受15%的优惠所得税税率[60][61] - 本集团部分附属公司位于中国西部地区，按15%税率缴纳企业所得税[61] - 杭州艾易检公司符合集成电路制造或国务院鼓励项目的相关税收优惠政策[61] 其他 - 本集团截至2024年6月30日止六个月期间的所得税开支为人民币30,286,000元[62] - 本集团截至2024年6月30日止六个月期间的每股基本盈利为人民币0.14元[64] - 本集团截至2024年6月30日止六个月期间的每股攤薄盈利為人民幣0.14元[64] - 本集团于期内未派付或宣派任何股息[63] - 本公司已採納企業管治守則並一直遵守其所有適用的守則條文[83] - 本公司已採納標準守則並確認董事及高級管理層一直遵守[84] - 公司未經審核的綜合中期財務報表已由獨立核數師安永會計師事務所進行審閱[88] - 審核委員會已與高級管理層和獨立核數師共同審閱公司的未經審核綜合中期財務信息[88] - 公司全球發售所得款項淨額為人民幣230.9百萬元，將按招股章程披露的方式使用[90] - 公司已動用全球發售所得款項淨額人民幣88.4百萬元，截至2024年6月30日尚未動用的金額為人民幣63.8百萬元[91] - 公司不建議派發截至2024年6月30日止六個月的中期股息[92] - 公司未知悉2024年6月30日後發生的任何重大事件[92] - 公司中期報告將適時刊登於聯交所及公司網站[92]

公司业绩 - 公司2023年总体营收同比下滑约32.2%，但下滑幅度远低于行业平均水平[7] - 2023年公司常规业务营收同比增长超过15%，特检业务營收同比增长超过40%[7] - 公司总營收增长超过90%，客户数量增长超过40%[7] - 公司毛利率保持行业领先水平，得益于成本控制和运营效率提升[7] - 公司资产负债比率健康，账面现金储备丰富，为持续发展提供了财务保障[7] - 公司在2023年的收入为3297828千元，较上一年4860613千元有所下降[16] - 公司2023年的毛利为1434107千元，较上一年1896165千元有所下降[16] - 公司2023年的年内溢利为262322千元，较上一年684884千元有所下降[16] - 公司2023年每股基本盈利为0.34元，较上一年1.04元有所下降[17] - 公司2023年每股摊薄盈利为0.31元，较上一年0.96元有所下降[17] - 公司2023年收入为3,297.8百万元，较2022年同期下降32.2%[19] - 公司2023年净利润减少61.7%，为262.3百万元[19] - 公司在檢測項目领域取得显著成绩，檢測项目数量从约1,800项增长至2023年末的4,000项以上[20] - 公司全品线收入增长超过40%，共建业务收入同比增长超过50%[21] 公司发展战略 - 公司完成新的LIS系统开发，实现全面升级，致力于打造新一代的数字化检测平台[22] - 公司积极探索多模式经营策略，以实现更广泛的市场覆盖和更高效的资源利用[23] - 公司新增3家附属公司被列为国家高新技术企业，成功入选恒生综合指数、港股通、MSCI指数[24] 行业发展趋势 - 中國政府出台政策支持ICL行业增长，推动生物技术及IT融合创新，加快发展生物医药、生物育种、生物材料、生物能源等产业[26] - 中國政府推动分级诊疗制度，提升患者获得初级治疗的可及性，平衡公共医疗资源，有利于ICL检测需求的提升[27] - 中國政府投入巨额资金，建设及升级医疗基础设施，扩大医疗保险覆盖范围，促进ICL的发展[29] - 人口老龄化推动檢测量不断增长，健康意识提高促使人们早发现并采取预防措施[30] - 精准医疗发展及新技术出现刺激ICL市场发展，个性化循证治疗提供卓越治疗效果[31] 公司财务状况 - 公司截至2023年12月31日的其他开支为人民币99.6百万元，较上一年减少约22.4%[44] - 公司截至2023年12月31日的其他收入及收益为人民币61.6百万元，较上一年增加约21.3%，主要由银行利息收入和政府补助增加所致[47] - 公司截至2023年12月31日的年内溢利由上一年的684.9百万元减少约61.7%至262.3百万元[50] - 公司截至2023年12月31日的流动资产总值为人民币3,303.4百万元，较上一年减少约15.2%；流动负债总额为人民币1,757.0百万元，较上一年减少约27.3%[51] - 2023年12月31日止年度，公司的资本开支为人民币165.4百万元，较上一年度减少约44.4%[65] - 公司截至2023年12月31日的流动比率为1.88，速动比率为1.78，资产负债比率为0.49[66] 公司治理与管理 - 馮軍元女士自2020年8月起担任公司非执行董事之一[82] - LIM Kooi June女士自2019年11月起担任公司非执行董事之一[84] - 宓子厚先生自2023年6月起担任公司独立非执行董事之一[86] - 葉霖先生自2023年6月起担任公司独立非执行董事之一[88] - 張煒先生自2023年6月起担任公司独立非执行董事之一[90] - 王之翰先生自2020年9月起担任公司的财务总监兼高级副总裁[95] - 褚佳宁先生自2021年7月起兼任公司的内审总监及战略情报官[98] - 葛顺先生自2023年2月起担任公司的副总裁兼首席营销官[101] - 胡元媛女士自2018年10月起担任公司的副总裁，负责监督环境、健康及安全(EHS)治理体系[104] 股东信息 - 林继迅先生持有Corelink的90,061,994股股份，占公司权益的12.38%[175] - Pearl Group Limited实际拥有281,541,805股股份，占公司权益的38.71%[175] 法律合规 - 公司在日常业务中遵守适用法律法规，未涉及任何可能对业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响的不合规事件[151] 审计信息 - 安永会计师事务所被委任为核数师，负责审计财务报表[155][155] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报表审查[157] 公司治理 - 董事会成员包括首席执行官、董事会主席和独立非执行董事[161][161] - 高嵩先生为首席执行官，与公司签订服务合

文章核心观点 - 艾迪康控股(09860)2023年度收益下降32.15%,主要由于对集团COVID-19相关服务的需求大幅减少 [1] - 随着COVID-19限制取消,对集团非COVID-19检验服务的需求回升 [1] - 公司整体毛利率上升至43.5%,主要由于原材料成本下降、成本控制优化措施以及利润较高的特检占比增加 [1] 根据相关目录分别进行总结 收益 - 公司2023年度收益为32.98亿元,同比减少32.15% [1] - 收益减少主要由于对集团COVID-19相关服务的需求大幅减少 [1] 利润 - 母公司拥有人应占溢利为2.35亿元,同比减少65.5% [1] - 每股基本盈利为0.34元 [1] 毛利率 - 公司2023年度整体毛利率为43.5%,而2022年度为39.0% [1] - 毛利率上升主要由于原材料成本下降、成本控制优化措施以及利润较高的特检占比增加 [1]

公司业绩 - 公司2023年总收入为3,297,828千元，较2022年下降32.2%[4] - 公司2023年毛利为1,434,107千元，较2022年下降24.6%[4] - 公司2023年年内溢利为262,322千元，较2022年下降61.7%[4] - 公司2023年每股基本盈利为0.34元，较2022年下降67.3%[4] - 公司2023年常规业务收入较2022年同比增长超过15.0%[7] - 公司2023年特检业务收入较2022年同比增长超过40.0%[7] - 公司2023年总营收较2019年增长超过90.0%[7] 公司发展 - 公司2023年主席表示公司展现出非凡韧性并取得令人矚目成绩[5] - 公司2023年实验室能力建设取得长足进步，成立多个技术中心[8] - 公司2023年启动全面数字化升级，实验室信息系统上线提升效率[9] - 公司在檢测項目领域取得显著成绩，项目数量从约1,800项增长至2023年末的4,000项以上[17] 财务状况 - 公司截至2023年12月31日止年度的收入为人民币3,297.8百万元，较上一年减少约32.2%[34] - 公司截至2023年12月31日止年度的毛利为人民币1,434.1百万元，毛利率为43.5%[36] - 公司截至2023年12月31日止年度的财务成本为人民币86.3百万元，较上一年增加约12.4%[44] 资产负债 - 公司截至2023年12月31日止年度的流动资产总值由3,895.0百万元减少至3,303.4百万元[47] - 公司截至2023年12月31日止年度的存货为176.6百万元，较上一年减少约23.0%[48] - 公司截至2023年12月31日止年度的贸易应收款项及应收票据为1,515.4百万元，较上一年减少约18.4%[49] 税务情况 - 2023年即期所得税为77,954千元，较2022年的175,122千元有所下降[114] - 2023年除税前溢利为349,372千元，按25%的法定税率繳纳的税额为87,343千元[115] - 2023年河南艾迪康及天津艾迪康获得高新技术企业认定，可享受15%的优惠所得税率[110]

公司财务状况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为1,644,113千元，较去年同期下降了32.8%[6][34][113] - 毛利为717,008千元，较去年同期下降了27.6%[6][36][113] - 期内溢利为120,258千元，较去年同期下降了68%[6][55][113] - 每股基本盈利为0.17101元，较去年同期下降了70.6%[6][56][114] - EBITDA为268,237千元，较去年同期下降了50.8%[6][55] - 公司现金及现金等价物为1,644.3百万元，较去年同期增加69.4%[69] 公司业务情况 - 公司主要通过33个自营ICL提供全国集成网络的检验服务，截至2023年6月30日在30个省市提供服务[7] - 公司运营冷链物流网络，截至2023年6月30日覆盖中国30个省市及1,600多个市县的19,000多名客户[10] - 公司拥有专业的研发团队，致力于开发新检测方法和提高成本效益[13] - 公司计划进一步投资于质谱、宏基因组学及癌症早期筛查技术等领域的研发[26] 公司市场展望 - 2023年中期报告显示，人口老龄化和更好的诊断服务推动检测需求增长[19] - 精准医疗领域的发展和新技术的出现刺激了中国ICL市场的发展[20] - 随着医疗改革带来的成本控制压力增加，醫院将进一步将临床检测外包给ICL[21] 公司股权结构 - 高嵩先生实际持有13,349,646股股份，占本公司权益的1.85%[82] - 林继迅先生实际持有90,061,994股股份，占本公司权益的12.45%[82] - Pearl Group Limited持有本公司38.92%的股份[L:85] - Corelink持有本公司12.45%的股份[L:85] - Mega Stream持有本公司9.95%的股份[L:85] 公司融资情况 - 全球发售所得款项净额为人民币188.5百万元[100] - 超额配股权发行总额为人民币42.4百万元[101] - 公司计划将所得款项用于加强普检及特检能力、新建实验室、合作投资、业务开发活动、升级实验室、投资基础设施和營运资金[103]

财务数据和关键指标变化 - 2023年上半年总收入为16.4亿元,同比下降32.8%,但常规业务收入同比增长33.4% [13] - 毛利率同比下降27.5%,但持续采购举措和特检业务增长预计将提高毛利率 [14] - 经调整EBITDA同比下降31.2%,利润率相对稳定为20.2% [14] - 经调整净利润同比下降36.8%,净利润率为11.1%,主要受离岸债务利息成本增加影响 [14] 各条业务线数据和关键指标变化 - 特检业务在2022年增长37-38%,2023年上半年增长超过48% [44] - 公司未来几年希望特检业务保持40%以上的增长,占总收入比重达到35%左右 [44][45] - 公司将重点发展感染、妇幼生殖遗传、血液和肿瘤等四大疾病产品线 [7][9] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司的核心目标市场为二级医院、小三级医院、大一级医院和大型民营医院 [36][37][38][39] - 这些下沉市场的医院检验科能力较弱,公司的3000-4000项检测能力可以弥补 [6][39] 公司战略和发展方向 - 进一步提升检测能力和组合,重点发展二代测序、流式、质谱等技术平台 [7][9] - 通过新实验室布局拓展网络覆盖,提高市场反应速度 [8] - 持续投资技术创新,如人工智能等,提升检测能力 [9][10] - 优化IT基础设施和实验室自动化,提高运营效率 [10][11] - 选择性寻求战略投资和联盟,如新技术实验室、区域实验室等 [11][12] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 认为反腐对行业长期发展影响有限,反而可能加速行业渗透率提升 [22][23][24][25][26][27] - 看好行业未来5年18.2%的复合增长,公司有信心实现全年常规业务强劲增长 [13][28] - 预计未来利润率将持续改善,2025-2026年有望达到50%以上 [28][29] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **HSBC Cindy 提问** 市场环境如何影响公司业务 [30] **高松 回答** - 医保控费政策如集采、DRG等将推动检测外包需求增加 [30][31][32][33][34][35] - 基层医院能力建设政策将带来区域检验中心合作机会 [34][35] 问题2 **HSBC Cindy 提问** 公司常规业务增长快于竞争对手的原因 [36] **高松 回答** - 公司聚焦中小医院市场,满足其检测需求 [36][37][38][39][40] - 公司采取专业化营销策略,如设立专门的特检销售团队 [39][40] - 公司有跨行业职业经理人团队,管理和执行能力更强 [41] 问题3 **德银 Saras 提问** 新冠检测相关应收账款回收率 [42] **Larry Wang 回答** - 2022年底新冠相关应收账款4000多万,回收率50% [42] - 常规业务应收账款7.5亿,回收率70% [42]

公司概况 - 公司为中国三大ICL服务提供商之一[3] - 公司运营33个自营ICL组成的全国集成网络，战略性布局在30个省市提供检验服务[3] - 公司有18个ICL通过ISO15189验证认可，为客户提供质量保证[3] - 公司拥有行业领先的ICL、强大的物流能力、专业的销售团队、先进的IT基础设施和强大的研发能力[3,4] - 公司致力为患者和社会提供高质量的检验服务，成为值得信赖的合作伙伴[3] 业务发展 - 公司非新冠检测业务需求回升，推动非新冠收益增长[3] - 公司拥有专门的研发团队，致力于开发新检测方法和改进现有流程[4] - 公司积极与医学研究机构、大学和医院合作开发新检测技术[4] - 公司计划通过擴大普檢組合及引進新檢測技術,提高檢測能力和產品組合[11] - 公司計劃通過設立新ICL,進一步擴大服務覆蓋範圍[12] - 擬尋求戰略投資及聯盟機會，包括收購具有新檢測技術的ICL、在各自市場及專業中業績優良且佔有較大市場份額的區域ICL、以及尋求進入中國市場且擁有新檢測技術的國際ICL及公司[16] - 計劃把握中國生物製藥公司及CRO在臨床研究方面的強勁需求，成為國際及國內生物製藥公司及CRO全球臨床試驗的中國中心ICL[17] 行业政策 - 政府出台一系列政策促進醫療服務發展，惠及ICL市場[5,6] - 中國政府推動分級診療制度,有利於ICL檢測需求的提升[7] - 低線城市醫院數量增加,將推動該等地區對ICL檢測的需求[7] - 醫院收益結構的變化及重視檢查及治療,可能導致對ICL的外包需求增加[7] - 公立醫療機構外包實驗室檢測的趨勢,促進了ICL的發展[7] - 人口老齡化及健康意識的增強,推動檢測需求和檢測量的不斷增長[8] - 精準醫療領域的發展及新技術的出現,極大地刺激中國ICL市場的發展[8] - 醫院外包需求不斷增長,推動與ICL合作[9] 财务表现 - 公司上半年總收入為人民幣16.44億元，同比下降32.8%，主要由於新冠檢測需求減少[2] - 公司上半年收入為16.44億元，同比下降32.8%；淨利潤為1.20億元，同比下降68.0%[46] - 公司上半年其他全面收益為-5.83億元，主要由於匯率變動[47] - 公司上半年每股基本盈利為0.17元，每股攤薄盈利為0.14元[47] - 公司EBITDA（非國際財務報告準則計量）由2022年上半年的人民幣554.2百萬元減少51.6%至2023年上半年的人民幣268.2百萬元[29] - 公司經調整EBITDA（非國際財務報告準則計量）由2022年上半年的人民幣481.6百萬元減少31.2%至2023年上半年的人民幣331.5百萬元[29] - 公司資本開支較上年同期減少30.2%，與銷售成本的減幅一致[40] - 公司流動比率為1.84，速動比率為1.77，資產負債比率為0.78[42] 税务优惠 - 公司于2021年至2024年、2022年至2025年、2020年至2023年期间享受15%的优惠所得税税率[1][2][3][4] - 公司于中国西部地区注册的附属公司按15%的税率缴纳企业税[5] - 南宁艾迪康和衢州艾迪康于2022年和2023年合资格成为小型微利企业[6] 应收账款管理 - 截至2023年6月30日，公司贸易應收款項及應收票據餘額為人民幣1,785,259,000元[10] - 截至2023年6月30日，1個月至6個月的貿易應收款項及應收票據為11.564億人民幣[73] - 截至2023年6月30日，6個月至1年的貿易應收款項及應收票據為4.397億人民幣[73] - 截至2023年6月30日，1年至2年的貿易應收款項及應收票據為1.776億人民幣[73] - 截至2023年6月30日，貿易應收款項預期信貸損失準備為2.364億人民幣[76] - 截至2023年6月30日，1年內的貿易應收款項預期損失率為5.04%[76] - 截至2023年6月30日，1年至2年的貿易應收款項預期損失率為34.39%[76] 资产负债管理 - 公司流动资产总值由2022年12月31日的人民幣3,895.0百万元减少至2023年6月30日的人民幣3,752.0百万元[32] - 公司流动负债总额由2022年12月31日的人民幣2,418.4百万元减少至2023年6月30日的人民幣2,034.4百万元[32] - 公司存货由2022年12月31日的人民幣229.4百万元减少33.7%至2023年6月30日的人民幣152.0百万元[32] - 公司貿易應付款項及應付票據由2022年12月31日的人民幣1,062.5百萬元減少17.0%至2023年6月30日的人民幣882.4百萬元[33] - 其他應付款項及應計費用較上年末減少10.1%，主要由於應付工資和應計費用的減少[36] - 合約負債較上年末增加23.2%，主要由於自客戶收取的預付款項增加[36] 现金流管理 - 截至2023年6月30日，公司現金及現金等價物為16.44億元，較上年同期增加69.4%[37] - 截至2023年6月30日，本集團非流動資產總值為10.04億元人民幣[48] - 截至2023年6月30日，本集團流動資產總值為37.52億元人民幣[48] - 截至2023年6月30日，本集團流動負債總額為20.34億元人民幣[48] - 截至2023年6月30日，本集團非流動負債總額為12.50億元人民幣[49] - 截至2023年6月30日，本集團資產淨值為14.72億元人民幣[49] 公司治理 - 公司自上市日期起直至本公告日期止一直遵守企業管治守則的所有適用守則條文[87] - 公司自上市日期起直至本公告日期止全體董事均已遵守標準守則所載的規定標準[88] - 公司自上市日期起直至本公告日期止未有購買、出售或贖回本公司任何上市證券[89] 募集资金使用 - 公司全球發售所得款項總淨額為人民幣188.5百萬元[90] - 公司超額配股權所得款項淨額為人民幣42.4百萬元[90] - 公司尚未動用全球發售及超額配股權所得款項淨額[91] - 公司未偏離招股章程內披露之所得款項用途及業務策略的計劃[91] - 加強公司的普檢及特檢能力[92] - 通過新建實驗室、合作投資及開發新渠道用於網絡拓展與行業參與者形成戰略合作[92] - 進行業務開發活動以及戰略性及附加收購[92] - 升級及擴大現有實驗室，投資營運基礎設施，包括物流設施、人工智能技術及信息技術基礎設施[92] - 用於營運資金及一般企業用途[92]