TechStar Acquisition Corporation （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號：7855 權證代號：4855 2024 中期報告 目 錄 | --- | --- | |------------------------|-------| | | | | 公司資料 | 2 | | 管理層討論及分析 | 4 | | 其他資料 .. | 8 | | 釋義 . | 18 | | 損益及其他全面收益表 . | 22 | | 財務狀況表. . | 23 | | 權益變動表 . | 24 | | 現金流量表. . | 25 | | 中期財務報表附註 | 26 | 1 | --- | --- | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------- ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴 該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 TechStar Acquisition Corporation （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：7855） （權證代號：4855） 截至2024年6月30日止六個月 中期業績公告 TechStar Acquisition Corporation董事會欣然公佈本公司於截至2024年6月30日止 六個月的未經審核中期業績連同截至2023年6月30日止六個月的比較數字。 1 損益及其他全面收益表 截至2024年6月30日止六個月 | --- | --- | |-------|--------------| | | 截至2023年 | | | 6月30日止 | | | 六個月 | | | （未經審核） | | 附註 | 千港元 | | --- | --- | --- | --- | |----------|-------|----------|----------| | 收益 | 4 | – | ...

公司业务 - 公司为特殊目的收购公司，旨在执行与企业的业务合并[5] - 公司重点关注中国新经济领域的科技型公司作为潜在的业务合并目标[7] - 公司仍在选择和谈判潜在的业务合并机会，尚未达成具约束力的合并协议[8] - 公司将根据经营战略选择优质的特殊目的收购公司作为并购目标[9] - 公司将密切关注全球和中国经济市场发展，继续寻找潜在的并购目标[10] - 公司将对潜在并购目标进行详尽的尽职调查和合理的估值[11] - 公司预期通过出售股份和发行权证所得款项赚取非经营收入[12] - 公司将继续产生与上市公司合规相关的支出以及与潜在并购交易相关的尽职调查支出[13] - 公司预期在特殊目的收购公司并购交易中产生大量成本，资金来源包括发售所得款、发行B类股份、第三方投资者投资等[14] - 公司报告期间未产生任何收益，预期特殊目的收购公司并购交易完成后将产生经营收益[15] - 公司报告期间录得约99.8百万港元的全面亏损，主要与特殊目的收购公司并购交易相关费用有关[16] - 公司报告期间产生约98.9百万港元的行政开支，主要与特殊目的收购公司并购交易相关费用有关[17] 财务状况 - 公司截至2023年12月31日的非流动资产约为1,056.2百万港元，全部为受限制银行存款[18] - 公司截至2023年12月31日的流动资产约为2.8百万港元，主要来源于发行B类股份和出售发起人权证所得款[19] - 公司截至2023年12月31日的流动负债约为1,094.7百万港元，主要包括应计费用和可赎回A类股份的账面值[21] - 公司收到发售所得款约1,001.0百万港元，存入香港的托管账户[23] - 公司通过发行B类股份、出售发起人权证所得款和贷款融资来满足资本需求[25] - 公司提供最多10.0百万港元的贷款融资，截至2023年12月31日未提取任何款项[27] 公司治理 - 公司董事包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[87] - 董事的履历详细信息在年度报告中[88] - 公司董事资料变动情况列于报告中[89] - 董事与公司未订立任何不得在一年内终止且无需赔偿的服务合同或委任函[92] - 公司与发起人或其附属公司未订立任何合同[94] - 公司未进行关联交易或持续关联交易[95] - 公司未订立涉及全部或重大部分业务管理和行政的管理合同[97] - 公司未向董事或其他个人支付薪酬或补偿[98] - 公司未有全职员工及员工成本[100]

公司财务状况 - 截至2023年12月31日止年度，TechStar Acquisition Corporation的收入为13千港元，行政开支为98,861千港元[2] - 截至2023年12月31日，公司的非流动资产中受限制银行存款为1,056,239千港元，流动资产中现金及现金等价物为2,804千港元[3] - 公司在2023年12月31日的淨流動負債为1,091,909,000港元，淨负债为35,670,000港元[33] - 公司在2023年12月31日的除所得税开支前亏损为99,849,000港元，其中包括核数师酬金、员工成本和董事酬金等[38] - 公司在2023年12月31日的每股基本虧損约为99,849,000港元，每股攤薄虧損与每股基本虧損相同[41] - 公司截至2023年12月31日的非流动资产约为1,056.2百万港元，全部为受限制银行存款[78] - 公司截至2023年12月31日的流动资产约为2.8百万港元，主要归因于发行B类股份及出售于托管账户以外持有的发起人权证的所得款项[79] - 公司截至2023年12月31日的流动负债约为1,094.7百万港元，主要包括应计费用及其他应付款项约91.2百万港元及其可赎回A类股份的账面值1,001.0百万港元[80] 公司财务运营 - 公司經營活動中除所得稅開支前虧損为99,849千港元，營運資金變動前經營虧損为4,869千港元[4] - 公司在特殊目的收购公司并购交易完成前不会产生任何营运收入，预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生经营收益[75] 资金管理 - 上市所得款项总额为1,001,000,000港元已存入分隔式托管账户[15] - 公司收到发售所得款项总额约1,001.0百万港元，用途包括发行B类股份和出售发起人权证[94] - 公司尚未动用任何发售所得款项总额，先前擬定用途无变动[97] - 公司收到出售发起人权证所得款项总额约40.0百万港元，用于结清相关开支和營运资金需求[98] - 公司用约3.6百万港元结清与上市公司强制合规有关的开支，其余款项用于營运资金用途[100] 会计准则和审计 - 财务报表根据国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则会计准则和香港公司条例的披露规定编制[23] - 新订或经修订的国际财务报告准则会计准则将于2023年1月1日生效[24] - 公司董事预计后续应用修订和修改不会对财务报表产生重大影响[28] - 财务报表已根据历史成本法编制，除非按公允值计量的金融工具[29] - 公司已经审阅了本年度的财务报表，认为符合会计准则和法规[113] - 核数师确认了财务报表中的数字，并表示同意这些数字是经过审计的[114] - 没有重大事项需要在报告期后披露[115] 股权结构 - A类股东有权按当时在托管账户中的金额按比例赎回其A类股份[16] - 特殊目的收购公司并购交易时，特殊目的收购公司并购目标的公允市值必须占至少80%[17] - 公司自上市结束起有36个月用于完成特殊目的收购公司并购交易[18] - 上市權證的公平值在2023年12月31日约为2,503,000港元，较2022年增长约1,001,000港元[52] - 每份上市權證的公平值为1.3546港元，根据估值模型采用多种情况概率加权值[56] - B類股份的转换权每股公平值估计为10.0港元，可按一換一基準转换为A類股份[61] - 发起人权證的每份公平值为1.8059港元，根据估值模型采用多种情况概率加权值[64] 风险管理 - 公司于2023年未设立任何对冲交易或远期合约以对冲外汇风险敞口[92]

公司业务及战略 - 公司为特殊目的收购公司，旨在执行与一家或多家企业的业务合并[5] - 公司计划重点关注中国新经济领域的科技型公司[7] - 公司尚未选定任何特定特殊目的收购公司的并购目标[8] - 公司将根据经营战略选择优质的特殊目的收购公司的并购目标[9] 财务状况 - 公司在报告期间录得约49.6百万港元的亏损和全面亏损[6] - 公司在报告期间未产生任何收益，预计特殊目的收购公司并购交易完成后将产生经营收益[15] - 公司在报告期间录得约49.6百万港元的全面亏损，主要是与特殊目的收购公司并购交易相关的股份支付费用所致[16] - 公司在报告期间产生约49.6百万港元的行政开支，主要是与特殊目的收购公司并购交易相关的股份支付费用所致[17] - 公司截至2023年6月30日的非流动资产约为1,001.0百万港元，全部为受限制银行存款，主要归因于发售所得款项[18] - 公司截至2023年6月30日的流动负债约为1,062.4百万港元，主要包括应计费用及其他应付款项以及可赎回A类股份的账面值[20] - 公司截至2023年6月30日的流动资金主要来源包括发行B类股份及出售发起人权证所得款项以及贷款融资[22] - 公司将利用流动资金的主要来源来满足资本需求，包括发行B类股份及出售发起人权证所得款项以及贷款融资[24] 股权结构 - Fortune Opportunity Fund持有公司股份37,478,375股，占比37.44%[40] - Fountainhead Partners Fund持有公司股份9,350,000股，占比9.34%[41] - Cinda Sinorock Global持有公司股份9,336,250股，占比9.33%[42] - United Strength Honor Limited持有公司股份7,590,000股，占比7.58%[43] - CNCB AM TS持有公司股份5,950,000股，占比5.94%[43] - CNCB AM TS持有B类股份8,750,000股，占比35.00%[44] - ZCL TechStar持有公司股份3,750,000股，占比15.00%[44] - 公司已发行股份总数为125,100,000股，包括100,100,000股A类股份和25,000,000股B类股份[46] - 发起人权证最多可行使合共17,000,000股A类股份，占已发行股份总数的约13.59%[47] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业治理守则作为自身的企业治理守则，并在报告期间遵守了所有适用的守则条文，除了主席与首席执行官的角色由同一人担任之外[70] - 公司已採納上市規則附錄十所載的標準守則作為其董事進行證券交易的行為守則，並禁止特殊目的收購公司併購交易完成前買賣本公司的任何上市證券[72] 公司财务报表 - TechStar Acquisition Corporation于2022年4月11日根据开曼群岛法律注册成立[81] - 2023年6月30日止六个月，TechStar Acquisition Corporation的利息收入为9千港元，行政开支为49,590千港元[84] - 截至2023年6月30日，TechStar Acquisition Corporation的非流动资产中受限制银行存款为1,001,000千港元，流动资产中现金及现金等价物为28,630千港元[85] - TechStar Acquisition Corporation于2023年6月30日的净流动负债为1,033,784千港元，净负债为32,784千港元[85] - 截至2023年6月30日止六个月，TechStar Acquisition Corporation的股本为3千港元，累计虧損为1,311千港元[86] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动现金流量净额为负35,402千港元，较2022年同期有显著变化[87]

公司概况 - 截至2023年6月30日，TechStar Acquisition Corporation的利息收入为9千港元，行政开支为49,590千港元[2] - 截至2023年6月30日，公司的非流动资产中受限制银行存款为1,001,000千港元，流动资产中现金及现金等价物为4,528千港元[3] - 截至2023年6月30日，公司的净流动负债为-1,033,784千港元，净负债为-32,784千港元[3] - TechStar Acquisition Corporation于2022年4月11日注册成立，是一家特殊目的收购公司，目前尚未选择任何潜在业务合并目标[6] - 公司注册办事处地址位于开曼群岛[7] - 除了与设立特殊目的收购公司实体和确定收购目标相关的管理外，公司没有开展其他业务[8] - 公司已发行100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证，以及25,000,000股B类股份和40,000,000份发起人权证[9] - B类股份包含換股特徵，可按一換一基準转换为A类股份[11] 财务状况 - 上市所得款项总额1,001,000,000港元已存入分隔式托管账户，不会从中发放款项，除非用于完成特殊目的收购公司并购交易或符合A类股东的贖回要求[14] - A类股东有权按当时在托管账户中的金额按比例赎回其A类股份[17] - 特殊目的收购公司并购目标的公允市值必须占本公司自上市籌集的资金至少80%[18] - 本公司自上市日期起仅有36个月用于完成特殊目的收购公司并购交易[19] - 上市权证及发起人权证无赎回权或清算分配[20] - 联席发起人已同意放弃在托管账户内的任何款项的任何权利、所有权、权益或申索[21] - 若本公司未能在规定时间内公布特殊目的收购公司并购交易，包销商将放弃其应付的遞延包销佣金的权利[22] - 中期财务报表根据国际会计准则理事会颁布的国际会计准则第34号编制[23] - 本公司的净流动负债和净负债分别为1,033,784,000港元和32,784,000港元[30] - 管理层计划通过联席发起人提供的贷款融资来解决现金不足问题[30] - 公司于截至2023年6月30日止六个月未产生任何收入[33] - 期内每股基本虧損为49,581,000港元[37] - 受限制銀行存款中存入1,001,000,000港元，已质押按年利率4.65%计息[39] - 應計費用包括支付遞延包銷佣金35,035,000港元[41] 股份及权证 - B類股份換股權的公平值估计为10.0港元[52] - 公司在2023年6月30日发行在外的发起人权证数量为40,000,000[53] - 每份发起人权证的公平值为1.8059港元，采用蒙特卡罗模拟模型进行估值[54] - 可贖回A類股份的賬面值为1,001,000港元[44] - 上市權證将于特殊目的收购公司并购交易完成后30日可行使[46] 业务计划 - 公司是一家特殊目的收购公司，旨在与企业进行业务合并，已在联交所主板上市[56] - 公司计划重点关注中国新经济领域的科技型公司作为潜在的特殊目的收购公司合并目标[58] - 公司尚未选定特定的特殊目的收购公司合并目标，但将根据经营战略选择优质的目标[59] - 公司预期通过出售B类股份和发行发起人权证所得款项产生非经营收入[63] - 公司将继续产生与上市公司合规相关的支出，以及与潜在特殊目的收购公司合并交易相关的尽职调查支出[64] 风险管理 - 公司在报告期间并无重大外汇风险敞口，也未订立任何对冲交易或远期合约安排以对冲外汇风险敞口[81] - 公司截至2023年6月30日，并无任何或然负债[82] 法律合规 - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则[94] - 董事会已确认各董事在报告期间一直遵守标准守则的规定[95]

公司业务 - 公司为特殊目的收购公司，旨在执行与一家或多家企业的业务合并[5] - 公司重点关注中国新经济领域的科技型公司作为业务合并目标[7] - 公司尚未选定任何特定特殊目的收购公司併購目标[8] - 公司将根据其经营战略选择优质的特殊目的收购公司併購目标[9] - 公司对中国经济的复苏和加速发展持乐观态度[10] - 公司预期通过出售B类股份和发行发起人权证所得款项赚取非营运收入[11] - 公司在报告期间未产生任何收益，预计特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生经营收益[14] 财务状况 - 公司在报告期间录得约72.1百万港元的虧損[6] - 公司在报告期间录得约72.1百万港元的亏损和全面亏损，主要原因是上市开支和可赎回A类股份交易成本摊销[15] - 公司在报告期间产生了约3.9百万港元的上市开支和约64.4百万港元的可赎回A类股份交易成本摊销开支[16] - 公司截至2022年12月31日的非流动资产约为1,001.0百万港元，全部为受限制银行存款，流动资产约为39.9百万港元[17] - 公司截至2022年12月31日的流动负债约为1,070.7百万港元，主要包括应计费用和其他应付款项约67.4百万港元以及可赎回A类股份的账面值1,001.0百万港元[19] - 公司将利用发售所得款项和贷款融资来满足资本需求，截至2022年12月31日，已收到发售所得款项总额约1,001.0百万港元[21] 公司治理 - 公司董事倪正东先生拥有20年以上的股权投资行业经验，曾担任多家上市公司的董事和高管职务[34] - 公司董事倪正东先生拥有工程力学学士和硕士学位，以及工商管理博士学位[36] - 叶青先生是公司的执行董事兼联席首席执行官，拥有20年的投资、金融市场和银行业工作经验[38] - 叶青先生持有清华大学精密仪器学士和硕士学位[39] - 李竹先生是公司的执行董事兼联席首席运营官，负责公司运营管理，也是公司的发起人[40] - 李竹先生曾担任多家公司的董事长和首席执行官，涉及新能源、信息技术和生物技术等领域[41] - 陈耀超先生是公司的执行董事兼联席首席运营官，负责公司运营管理，持有特许金融分析师资格[45] - 陈耀超先生持有西南交通大学经济学学士学位和中山大学工商管理硕士学位[45] - 江君女士是公司的执行董事，负责公司业务方针和企业治理，也是清科资本的董事[46] - 江君女士持有多个学位，包括东南大学法学学士学位和阿伯泰鄧迪大学工商管理硕士学位[48] - 刘伟杰先生是公司的非执行董事，拥有20年以上的投资、并购和企业管理经验[50] - 刘伟杰先生持有香港大学法学学士学位和法学研究生证书，具有多个国家的法律执业资格[51] - 张敏先生是公司的独立非执行董事，目前还担任审计委员会、提名委员会和薪酬委员会成员[52] - 张先生曾在多家公司担任高管职务，包括上海合之力投资管理有限公司总经理、Greenland Technologies Holding Corporation独立董事等[53] - 张先生拥有四川大学经济学学士学位和挪威经济与工商管理学院国际商务硕士学位[54] - 薛林楠先生是公司的独立非执行董事，目前担任审计委员会主席[55] 股东信息 - 截至2022年12月31日，公司已发行股份总数为125,100,000股，包括100,100,000股A类股份和25,000,000股B类股份[110] - Fortune Opportunity Fund持有的股份占已发行股本的29.96%[104] - CNCB AM TS持有的B类股份占已发行股本的6.99%[108] - Zero2IPO Acquisition持有的股份占已发行股本的3.00%[109] - 寧寶有限公司由農銀國際投資管理有限公司全資擁有，農銀國際控股有限公司由中國農業銀行股份有限公司全資擁有[112] - Cinda Sinorock Global Portfolio Limited Partnership I由Cinda Sino-Rock Investment Limited及Innotek Resources Limited分別擁有55.01%及44.99%權益[113] - United Strength Honor Limited由Hony Capital Group Limited全資擁有，Hony Group Management Limited由Hony Managing Partners Limited擁有80%權益[114] - CNCB AM TS由信銀資本全資擁有，信銀資本又由信銀投資全資擁有，中信銀行直接由中國中信有限公司擁有65.37%權益[116] - ZCL TechStar由清科資本全資擁有，清科國際控股（香港）有限公司由清科創業控股的全資附屬公司清科投資管理有限公司全資擁有[117] 股东大会及公司治理 - 公司将于2023年6月8日举行股东周年大会[134] - 公司将暂停股份过户登记手续，以确保股东出席股东周年大会并投票的权利[135] - 公司章程未规定优先购买权，不需向现有股东提供新股份[136] - 据董事所知，持有公司股票的

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴 該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 TechStar Acquisition Corporation （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：7855） （權證代號：4855） 2022年4月11日（註冊成立日期） 至2022年12月31日期間的 年度業績公告 TechStar Acquisition Corporation董事會欣然公佈本公司於2022年4月11日（本公司 註冊成立日期）至2022年12月31日期間的業績。 ...