财务业绩和投资表现 - 财务投资和金融服务分类的财务业绩有显著改善,主要由于出售持有不良资产的附属公司股权产生未经审计的账面收益[16] - 部分利润被(i)对逾期未能收回的财务资助计提减值准备和部分未偿还应收款项的额外减值准备,以及(ii)线路板和财务投资分类业务受当前资本市场波动影响而产生未经审核亏损所抵消[16] - 集团财务投资业务实现收益约4527万港元,主要来自上市证券公允价值收益和出售附属公司收益[31,33] - 截至2024年6月30日,本集团持有第一批、第二批、第三批和第四批共计143,745,008股超人智能股份[48] - 截至本报告日期,本集团持有超人智能23.66%的股权,全部超人智能股份的市场价值约为5,750万港元[48] - 截至2024年6月30日,本集团持有2.37亿股华融金控股份[51] - 截至2024年6月30日,本集团持有1,150.6万股甘肅银行股份[55] 制造业务表现 - 印刷线路板市场在第一季度初期依然疲软,产能过剩但需求持续减少[15] - 第二季度后期需求有所回升但势头不佳,价格侵蚀也是导致难以吸引新客户的因素[15] - 集团制造业务收入下降约12.69%至12085万港元,毛利率由15.94%下降至10.44%[30,32] - 制造分类受到中美贸易战、乌克兰战争、台海局势紧张等因素影响,面临激烈竞争[110] - 本集团的制造分类深受近期中美贸易战、乌克兰战争、台湾海峡局势日趋紧张及客户极不稳定影响,动荡不稳[113] 金融服务业务表现 - 集团正在考虑终止金融服务业务[34] - 本集團正考慮於二零二四年下半年終止其金融服務業務之受規管活動[36] - 由於資本市場波動，本集團於本期間並無提供任何諮詢及企業解決方案服務[37] 资产负债状况 - 本集團於二零二四年六月三十日之權益虧絀總額約47.05百萬港元,負債淨額約1,592.95百萬港元,負債權益比率為103.04%[38] - 本集團於二零二四年六月三十日之流動負債淨值約841.20百萬港元,流動比率為0.49[38] - 本集團製造分類於二零二四年六月三十日之應收賬款週轉日為約70日,存貨週轉日為約59日,應付賬款週轉日為約97日[39] - 本集團於二零二四年六月三十日之銀行貸款約111.11百萬港元,以固定年利率介乎3.30厘至3.40厘計息[40] 应收款项管理 - 本集团在本期间向独立第三方提供了约5.84亿港元的债务投资财务资助[56] - 本集团在本期间就逾期财務資助計提了額外減值約5,868萬港元[56] - 本集团正在通过重组或诉讼等方式尽最大努力收回相关财务资助[57] - 本集团预計湛江貸款要到2025年上半年才能收回[60] - 本集团已就違反補充協議及擔保協議向深圳國際仲裁院提交仲裁程序申請,以確保收回新中弘墊款的本金約381.50百萬港元[62][64][65][66][67][68] - 本集團共有15名債務投資借款人[72] - 應收貸款及應收票據的賬面總額約為583.61百萬港元[72] - 公司確認了債務投資的應收貸款和應收票據減值因素,包括借款人延遲還款、公司採取法律行動、抵押品價值下降、中國房地產行業需求減少、借款人經營困難等[89] - 於本期間內,公司已確認與財務資助有關的減值虧損約47.68百萬港元[89] 风险管理 - 面对不稳定的投资环境和金融市场,公司将集中精力提高风险管理和合规管理,同时探索资产管理和其他金融服务相关业务机会,并提高交易的可收回性和维持充足的现金流[18] - 集团将采取措施收回相关投资,包括启动法律程序、债务重组和处置等[20] - 集团将继续专注于改善风险管理和合规管理,探索资产管理及其他金融服务相关业务机会[21] - 本集團一般要求客戶提供擔保及抵押品,以盡量降低信貸或投資風險[97] - 本集團會定期與客戶溝通並監控及管理債務的可收回性[101] - 如客戶未能如期償還貸款或利息,或未能遵守投資協議的重大付款或結算條款,本集團會採取適當措施[101] - 本集團會評估客戶在一年內償還貸款或應收款的可能性,以決定是否給予還款期延長或維持業務關係[101] - 本集團會評估變現抵押品的可能性及處置方法以收回損失[102] - 本集團會委聘法律顧問對客戶及╱或擔保人採取必要的法律行動[102] - 本集團定期與客戶溝通並監控和管理債權的可收回性和條件[103] - 本集團根據香港財務報告準則第9號使用金融資產減值模型計提減值準備[104,105,106] - 本集團密切監控外匯市場並採取多種策略如優化現金管理和使用項目融資工具來控制外匯風險[117] - 本集團定期監控當前和預期的流動性需求,以確保維持充足的現金儲備應對短期和長期的流動性需求[118] 其他事项 - 中国经济有望在2024年实现GDP目标,若实现则印刷线路板市场应在年底前保持谨慎乐观[18]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或 因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Renco Holdings Group Limited 科控股集團有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號：2323） 截至二零二四年六月三十日止六個月中期業績 融科控股集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然公佈本公司及其附屬公司 （統稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止六個月（「本期間」）之未審核簡明綜合業績，連 同二零二三年同期之比較數字。 簡明綜合損益及其他全面收益表 | --- | --- | --- | --- | |----------------------|-------|-------------------------------------------------------------|--------------------------------| | | 附註 | 截至六月三十日止六個月 \n二零二四年 千港元 \n（未審核） | ...

业务表现 - 印刷线路板业务整体表现不佳,长期客户的业务也出现同样问题,业务环境不稳定,预测难以判断[57][60] - 本集团的制造业务分类收入减少约28.67%,从2022年同期的约368.83百万港元下降至本年度的约263.12百万港元[84] - 本集团的制造业务分类毛利率从2022年同期的12.31%下降至本年度的8.99%[84] 金融服务业务 - 财务投资和金融服务业务持续亏损,主要由于逾期财务资助计提减值准备,以及持有上市证券公允价值大幅下跌[58][61] - 本集团的财务投资分类录得约281.73百万港元的虧損，主要是由於上市證券的公平值大幅下跌以及應收款項信用減值增加[86][90] - 本集團正在考慮退出金融服務監管業務，包括出售持有的Renco Investments有限公司的34%股權[92] - 本集團正在考慮退出離岸私募基金管理業務，並可能採取行動收回相關投資[93][94] - 本集團正考慮於二零二四年十二月三十一日終止其金融服務業務之受規管活動[97] - 本集團正考慮終止離岸私募基金管理業務，並可能採取行動收回相關投資[99] 未来发展 - 預計未來一段時間內,印刷線路板業務可能會有所好轉,但歐洲電動車發展政策變化可能會影響汽車行業需求[62] - 公司將繼續專注於風險管理、合規管理和資產管理等金融服務業務,同時探索人工智能、智慧城市、金融科技等新興業務機會[63][64] - 本集團建立了具備投資銀行及企業融資經驗的專業投資團隊，以提高服務效率及質素[100] - 由於資本市場波動，本集團於本年度內並無提供任何諮詢及企業解決方案服務[101] 财务状况 - 本集團於二零二三年十二月三十一日的權益總額約104.59百萬港元，負債淨額約1,483.39百萬港元，負債權益比率為107.59%[108] - 本集團於二零二三年十二月三十一日的流動負債淨值約916.41百萬港元，流動比率為0.49[109] - 本集團製造分類於二零二三年十二月三十一日的貿易應收賬款約56.77百萬港元，應收賬款週轉日為約80日[106,111] - 本集團製造分類於二零二三年十二月三十一日的存貨約31.08百萬港元，存貨週轉日為約47日[112] - 本集團於二零二三年十二月三十一日的銀行貸款約116.78百萬港元，年利率介乎3.65%至6.07%[113] - 本集團於二零二三年十二月三十一日的其他貸款約166.42百萬港元為無抵押、不計息及須於二零二四年償還[114] 投资组合 - 本公司于2016年11月23日同意向超人智能按每股4.80港元的认购价认购合共35,416,666股股份，並以每股4.80港元的價格從New Cove Limited收購6,250,000股超人智能股份[134] - 於2023年12月31日，本集團持有按公平值計入損益的金融資產約58.80百萬港元，其中上市股權投資為56.39百萬港元[122][123] - 本集團持有的主要上市股權投資包括超人智能、華融金控和甘肅銀行等[124][129][130][131] - 本集團持有的上述主要上市股權投資於2023年12月31日的公平值合計約為54.20百萬港元[130][131] - 公司通過債務重組獲得13,533,333股超人智能股份[154,159] - 公司目前持有超人智能約28.4%股權，市值約5,750萬港元[155,160] - 華融投資股份被出售以降低持續未變現損失，總代價約3.35百萬港元[167] - 華融投資私有化計劃完成，84,170,000股華融投資股份轉換為237,359,400股華融金控股份[168] - 華融金控主要從事證券經紀、資產管理、借貸等金融服務業務[172] - 華融金控全部股份已作為本集團675.9百萬港元長期貸款的抵押品[173] - 甘肅銀行股份投資錄得8.05百萬港元未變現公允價值損失[176] - 甘肅銀行股份全部已作為本集團675.9百萬港元長期貸款的抵押品[177] 财务资助 - 本集團向獨立第三方提供的財務資助總額約630.14百萬港元[181] - 本集團就逾期財務資助計提額外211.55百萬港元減值準備[185] - 本集團正努力通過重組或訴訟等方式收回相關財務資助[186] - 本集團將繼續密切評估可收回性並可能進一步增加減值準備[186] - 湛江借款人及擔保人需向公司支付總金額約178.36百萬人民幣[191] - 公司已向深圳法院申請拍賣湛江借款人55%股權以儘快收回貸款[196] - 公司管理層認為湛江借款的應收款項可能要等到2024年下半年才能收回[197] - 公司已向廣東省高級人民法院提出對深圳法院判決的反對，進行最終上訴[196] - 公司與中國法律顧問繼續協商採取進一步的法律行動[198] - 公司於2018年1月25日向中弘控股股份有限公司提供2億人民幣貸款[199] - 公司與中弘借款人、濰坊恆祺昌盛有限公司和Grandcheer Limited簽訂補充協議，合計貸款金額約381.5百萬港元[199] - 上述貸款由中弘借款人及其相關擔保人提供擔保，擔保人擁有海域使用權證書[199] - 公司

公司财务表现 - 二零二三年度綜合損益表显示，公司收入为257,685千港元，较上一年下降了27.6%[1] - 公司经营虧損为59,975千港元，较上一年略有下降[1] - 除稅前虧損为1,173千港元，较上一年有所改善[1] - 除稅後其他全面虧損为406,559千港元，较上一年有所改善[2] - 公司非流动资产总值为299,089千港元，较上一年有所增加[3] - 公司流动资产总值为31,079千港元，较上一年有所下降[3] - 公司流动负债淨额为77,405千港元，较上一年有所下降[3] - 公司非流动负债总额为104,588千港元，较上一年有所增加[4] - 公司股本为369,388千港元，较上一年有所增加[4] - 公司儲備为104,588千港元，较上一年有所下降[4] - 公司认为按持续经营基准编制综合财务报表属适当[10] 公司业务分类 - 本集团有三个可报告分类，分别是制造业务、财务投资和金融服务[12] - 2023年，制造业务、财务投资和金融服务分别为263,120千港元、-5,435千港元和0千港元[14] - 2023年，公司可报告分类虧損为370,584千港元[14] - 2023年，公司可报告分類資產为1,706,710千港元[16] - 2023年，公司可报告分類負債为1,537,336千港元[16] 客户及收入来源 - 2023年，来自香港、中国、新加坡、马来西亚、德国、波兰、其他欧洲国家、美国、韩国、日本和其他地区的收入分别为257,685千港元[17] - 2023年，来自主要客户A的收入为30,004千港元[18] - 2023年，来自主要客户B的收入为不适用[18] 公司财务状况及资产负债表 - 有抵押贷款中，呆账准备为630,135千港元，较二零二二年的785,703千港元有所下降[29] - 應收票據中，有抵押部分为230,165千港元，较二零二二年的161,116千港元有所增加[30] - 本集团持有的應收票據中，已对230,165,000港元的票据计提全额减值[31] 公司股权投资及重组 - 公司正在考虑终止金融服务业务受规管活动，并出售其融科投资有限公司的34%股权[42] - 公司正在考虑终止離岸私募基金管理业务的选项，并可能采取行动收回投资[43] - 公司通过債务重组分别收到股和股的SuperRobotics股份，总共持有超人智能股份市场价值约为57.50百万港元[57] - 公司通过經紀商收购華融投资股份，后又以约百万港元出售部分股份以降低未变现虧損[58] - 華融投资私有化计划已生效，转换成華融金控股份，華融金控股份市场价值约为12.82百万港元[60] 公司债务及法律诉讼 - 至卓澳门在法院判决中被裁定支付淨額6,944,217.36美元（约54,357,000港元）给CTX[23] - 公司未能在2022年8月12日之前全额偿还未偿金额，正在评估香港催款函、中国催款函等的影响[113] - 公司已成立独立调查委员会，对核数师出具的保留意见展开调查[115] - 公司涉及附属公司的诉讼事项，正在寻求法律意见并考虑上诉[119] - 公司认为判决及命令不会对业务运营及财务状况造成重大不利影响[121] - 公司对审计保留意见进行更新，正在进行持续债务重组协议，但无法提供充分审计证据[124] - 公司聘请律师进行法律要求函，寻找潜在的不良资产买家处置逾期财务援助，但尚未取得重大进展[125] - 公司管理层預计在2024年12月31日前完成持续債務重組和法律訴訟的初步評估[126]

[ C 融科控股集團有限公司 Renco Holdings Group Limited (Incorporated in Bermuda with limited liability) （於百蘇塗註冊成立之有限公司） Stock Code 股份代號：2323 999 899 Interim Report 2023 CONTENTS 目錄 Corporate Information and Financial Calendar 公司資料及財務日誌 2 Business Profile 業務簡介 5 Chairman's Statement 主席報告 6 Management Discussion and Analysis 管理層討論及分析 9 Disclosure of Additional Information 披露其他資料 74 Condensed Consolidated Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income 簡明綜合損益及其他全面收益表 82 Condensed Consolidated Statement of Fina ...

债务投资情况 - 公司于2022年12月31日共有17名债务投资借款人，涉及财务援助、资产及股权重组业务以及基金认购[4] - 截至2021年12月31日，应收贷款及应收票据的账面总额分别为785,703,083港元和69,049,315港元[4] - 按类别划分的债务投资中，财务援助方面的应收贷款包括A、B、C、D、E、F、G、H、I、J、K、L等借款人[5] 减值损失情况 - 2022年财政年度，公司确认的减值损失约302.51百万港元，其中约122.85百万港元与财务资助有关，约179.66百万港元与基金认购有关[7] - 财务资助减值增加的主要原因是一位借款人提供的抵押品价值大幅下降，导致财务资助减值的减值损失约91.71百万港元[8] - 基金认购减值的主要原因是借款人逾期还款而确认减值，其中包括海峡借款人提供的抵押品价值下降以及借款人未能还款本集团投资管理的境外私募基金的贷款[8]

财务业绩 - 本集团于报告期内录得综合亏损净额约1.98亿港元[10] - 本集团经营活动所用现金流量净额为4,395.3万港元[10] - 本集团于2023年6月30日的现金及现金等值物约为3,441.5万港元[10] - 本集团录得毛利约2,048.6万港元[2] - 本集团持有的贸易应收款项、其他应收款项、应收贷款及应收票据合计减值96.19百万港元[30] - 本集团有抵押其他贷款798.048百万港元，须于未来12个月内偿还[29] - 本集团之权益总额为约103.41百万港元,负债净额为约1,412.79百万港元,负债权益比率为93.18%[42] - 本集团之流动负债净值约为533.94百万港元,流动比率为0.66[42] 业务分类表现 - 制造分类的收入为138,407千港元，财务投资分类的虧损为133,301千港元[15] - 制造业务分类收入为138.41百万港元，较去年同期195.74百万港元减少约29.29%[32] - 制造业务分类毛利率由去年同期的10.15%增加至本期间的15.94%[32] - 财务投资分类录得虧损约133.30百万港元，主要由于持有上市证券的公平值大幅下跌所致[34] 资产管理业务 - 融科投资持有第4类和第9类受规管活动牌照，未来将产生管理费及投资回报收入[35] - 本集团共设立12个投资基金,其中8个与一带一路有关及4个与港橋基金有关[38] - 本集团所管理资产总额约为26.2亿港元[38] - 本集团已投入原来资本总值约为13.8亿港元到若干离岸私募基金[38] - 本集团正在考虑终止离岸私募基金管理业务的选项[40] 投资组合 - 本集团持有按公平值计入损益之金融资产约68.86百万港元[89] - 本集团持有超人智能控股有限公司、华融国际金融控股有限公司和甘肅银行股份有限公司的股份[89] - 本集团通过债务重组收购了超人智能股份，目前持有28.4%股权[97] - 本集团收购华融投资股份并于2020年完成华融投资私有化，取得华融金控股份[101] - 本集团通过一带一路基金重组取得甘肅银行股份，并录得未变现公平值虧损[102,103] 贷款及应收款项 - 应收贷款（扣除呆账撥備）為728,658千港元，年利率介乎3%至36%[25] - 應收票據（扣除呆賬撥備）為34,525千港元，固定票息率為5%[25] - 本集團向博大基金注資2億港元[45] - 本集團向華融基金注資3.4億港元,用於收購豐盛控股有限公司股份[50] - 本集團向自然資源基金分別注資2.2億港元及3.75億港元,並擔任其普通合夥人[55] - 本集團向獨立第三方提供的財務資助總額約為76318萬港元,並就逾期財務資助計提額外減值約9619萬港元[107,108] 债务重组及法律诉讼 - 本集團與湛江市鼎盛房地產開發有限公司簽訂貸款融資協議,提供不超過2億人民幣的貸款[110] - 本集團向法院提起訴訟,要求湛江借款人及擔保人償還貸款本金及利息[111,112] - 本集團與中弘控股股份有限公司訂立貸款協議,金額為人民幣200.00億元[116] - 本集團就違反補充協議及擔保協議向深圳國際仲裁院提交仲裁程序申請[117] - 本集團與中石企業發展(江蘇)有限公司訂立貸款協議,金額為人民幣100.00億元,年利率為9%[121] 内部控制及公司治理 - 本公司已根據上市規則附錄十四所載之「企業管治守則」妥為經營[190] - 本公司已採納條款與上市規則附錄十標準守則所載規定標準同樣嚴格之有關董事進行證券交易之本公司操守守則[191,192] - 審核委員會已審閱本集團於本期間的中期業績和未審核簡明綜合中期財務報表[194]

公司业务 - 公司主要从事印刷线路板制造和销售、财务投资以及提供金融服务[5] - 2022财政年度，PCBs业务受益于价格上涨和美元对人民币的升值，避免了不盈利的业务[8] - 2022年，财务投资和金融服务业务持续亏损，主要原因是逾期贷款和新冠疫情影响[9] - 集团将实施新战略计划，包括业务多元化和发展人工智能技术等新领域[15] - 集团因新冠疫情对财务业绩造成重大影响，将采取行动收回投资并考虑终止金融服务业务[17] 财务状况 - 2022年总收入为355.68百万港元，较2021年下降约33.57%，主要因制造业务销售减少和财务投资亏损增加[22] - 本年度集团录得税前亏损约464.22百万港元，主要原因是金融投资公允价值未实现损失约41.48百万港元和应收款项减值损失合共335.02百万港元[24] - 公司本年度的股东应占亏损约466.14百万港元，基本每股亏损约19.08港仙[25] - 公司总权益约为3.01亿港元，净负债约为1,393.98百万港元，负债权益比率为82.19%[51] - 公司流动比率为0.77，流动资产约为46.94百万港元，主要以港元、美元和人民币计值[53] 投资情况 - 公司设立了12个投资基金，其中8个与一带一路有关，4个与港橋基金有关[41] - 公司管理资产总额约为2.62亿港元[41] - 公司考虑终止管理離岸私募基金业务，并评估收回投资的成本和收益[45] - 公司通过固定收益基金和增长基金持有了甘肅銀行股份，2020年收购816.92万股，总代价2434万港元[191] - 公司目前持有超人智能约28.4%的股权，市值约为50.31百万港元[179]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或 因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Renco Holdings Group Limited 科控股集團有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） 2323 （股份代號： ） 截至二零二二年十二月三十一日止年度 末期業績公告 融科控股集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然公佈，本集團截至二零 二二年十二月三十一日止年度（「二零二二財年」或「本年度」）之經審核綜合年度業績及財務狀 況，連同截至二零二一年十二月三十一日止年度之比較數字如下： 綜合損益及其他全面收益表 截至二零二二年十二月三十一日止年度 二零二二年 二零二一年 附註 千港元 千港元 5 355,682 535,431 收入 (323,421) (494,147) 銷售成本 32,261 41,284 ...