D DL HOLDINGS GROUP LIMITED 德 林 控 股 集 團 有 限 公 司 德林控股 (於開曼群島註冊成立的有限公司) DL HOLDINGS 股份代號：1709 2023/2024 年 報 目 錄 公司資料 2 主席報告 3 管理層討論及分析 6 董事及高級管理層履歷詳情 19 企業管治報告 23 董事會報告 33 獨立核數師報告 46 綜合損益及其他全面收益表 57 綜合財務狀況表 58 綜合權益變動表 59 綜合現金流量表 60 綜合財務報表附註 61 財務摘要 150 公司資料 註冊辦事處 Cricket Square, Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands 總辦事處及香港主要營業地點 香 港 黃竹坑 香葉道28號 嘉尚匯2902室 公司網址 https://www.dlglobalholdings.com 執行董事 陳寧迪先生（主席兼行政總裁） 郎世杰先生 艾奎宇先生 賀之穎女士（自2023年4月28日起獲委任） 非執行董事 江欣榮女士（自2023年4月28日起辭任） 陳昆先生 陳冠樺先 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部 或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 德林控股集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1709） 截 至2024年3月31日止年度的全年業績公告 德 林 控 股 集 團 有 限 公 司（「本公司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本集團」）董 事（「董 事」） 會（「董事會」）欣 然 宣 佈 本 集 團 截 至2024年3月31日 止 年 度 的 經 審 核 綜 合 業 績，連 同上一財政年度的經審核比較數字如下： 綜合損益及其他全面收益表 截 至2024年3月31日止年度 | --- | --- | --- | --- | |----------------------------|---------|--------------------|------------------| | | 附 註 | 2024 年 \n千港元 | 2023 年 \n千港元 | | ...

财务状况 - 2023年9月30日止六个月收入为101,260千港元，较2022年同期的125,189千港元有所下降[6] - 2023年9月30日止六个月毛利为50,865千港元，较2022年同期的66,068千港元有所下降[6] - 2023年9月30日止六个月经营溢利为10,825千港元，较2022年同期的20,254千港元有所增加[6] - 2023年9月30日的资产净值为427,565千港元，较3月31日的435,748千港元有所下降[8] 股份情况 - 2023年9月30日止六个月，公司股份溢价为354,685千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司保留盈利为185,909千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司股份獎勵計劃授出股份3千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司僱員購股權失效809千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司宣派2023年末期股息14,976千港元[9] 资金流 - 2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金流为千港元215,138，较2022年同期的千港元34,707大幅下降[11] - 投资活动所得现金淨額为千港元24,113，较2022年同期的千港元4,687大幅增加[11] - 融资活动所得现金流为千港元28,685，较2022年同期的千港元64,940大幅减少[11] - 期末现金及现金等价物为千港元107,994，较期初的千港元327,683大幅减少[11] 业务情况 - 公司主要从事金融服务、借贷服务、服装产品销售及企业解决方案服务[13] - 2023年9月30日止六个月，来自财务顾问服务及投资管理服务的服务费收入为64,888千港元，较2022年的77,606千港元下降[30] - 2023年9月30日止六个月，保险经纪服务的佣金及经纪费为6,545千港元[30] - 2023年9月30日止六个月，来自外部客户的持牌业务金融服务收入为78,357千港元，服装产品销售收入为8,324千港元[31] 债务情况 - 公司的银行借款利率为6.57厘，较2022年9月30日的3.37厘有所增加[111] - 公司已向一名第三方发行一张金额为4,400,000港元的承兑票据，按年利率10厘计息，且在发行日期2023年12月19日起计3个月内到期[106] - 公司已向一名第三方发行一张金额为14,820,000港元的承兑票据，按年利率8厘计息，且在发行日期2023年6月19日起计3个月内到期，截至2023年9月30日止六个月，该承兑票据按相同条款及条件重续，且在2023年12月19日到期[107]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的收入为101,260千港元，较去年同期125,189千港元下降了19.1%[1] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的毛利为50,865千港元，较去年同期66,068千港元下降了23.0%[1] - 2023年9月30日止六个月，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的经营溢利为10,825千港元，较去年同期20,254千港元增长了47.0%[1] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的每股基本盈利为0.50港仙，较去年同期每股亏损2.15港仙有显著改善[2] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益减少约19.1%，达到约1.013亿港元，毛利减少约23.0%，达到约5090万港元[74] - 公司的毛利在报告期间减少了23.0%，达到约50.9百万港元，毛利率保持相对稳定在约50.2%[99] - 公司在报告期间实现期内盈利约为7.0百万港元，较上一报告期间的30.2百万港元亏损有所改善[104] 业务范围 - 本公司主要从事金融服务、借贷服务、服装产品销售和供应链管理解决方案以及企业解决方案服务[6] - 公司提供的持牌业务金融服务包括财务顾问服务、证券研究服务、证券买卖及经纪服务、保证金融资服务、转介服务、投资管理及咨询服务、保险经纪服务[73] - 公司提供的财务顾问服务主要为不同行业的客户提供机构融资意见，包括香港联交所上市公司[76] - 服装业务在报告期间的分部收益约为2.6百万港元，较上一报告期间下降了13.6%[88] - 企业解决方案服务在报告期间的分部收益约为12.0百万港元，与上一报告期间持平[89] 资产负债 - 截至2023年9月30日，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的非流动资产总额为224,437千港元，较去年同期236,758千港元略有下降[3] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的流动资产净值为262,128千港元，较去年同期240,380千港元有所增长[4] - 公司的流动资产净值约为262.1百万港元，流动比率为2.42[106] - 公司的资产负债比率由2023年3月31日的40.0%降至2023年9月30日的35.4%，主要由於計息債務償還淨額[110] 财务支出 - 公司财务成本净额为3,269千港元，较2022年同期的5,117千港元有所下降，主要受银行利息收入和财务成本的影响[29] - 香港即期所得税为573千港元，较2022年同期的4,829千港元显著减少，主要受遞延税项的影响[30] - 公司在开曼群岛和英属维尔京群岛不需要缴纳任何税款[31] - 公司在新加坡无需计提利得税，因为附属公司在该司法管辖区没有估计应课税溢利[32] - 对于公司在中国的附属公司，根据小型微利企业所得税优惠政策，部分溢利将按不同税率征税，其中少于人民币1,000,000元的部分按20%的税率征税[33] 资金管理 - 公司不建议派发2022年和2023年9月30日止六个月的中期股息[34] - 公司截至2023年9月30日止六个月购入物业、厂房及设备约85,000港元，较2022年同期的357,000港元有所减少[38] - 公司向独立第三方发行非上市附息票债券，本金总额为79.0百万港元[108] - 非上市債券的本金額分别为11百萬港元、30百萬港元、18百萬港元和20百萬港元，票息率分别为5厘、8厘、10厘和10厘[109] 财务报告 - 简明綜合中期财务报表乃根据2023年年度财务报表所采用会计政策编制，未提前采纳已颁布但尚未生效的任何其他准则、注释或修订[11] - 2023年4月1日开始的年度期间生效的新订及经修订香港财务报告准则对本集团的财务表现及状况及/或本简明综合中期财务报表所载披露并无重大影响[12] - 財務報表按照香港會計師公會頒佈的香港會計準則第34號「中期財務報告」編製[157]

公司业务发展 - 公司在报告期间录得收益约191.1百万港元，较上一年度减少约38.2%[4] - 本集团持续扩大金融服务业务，收购德林家族辦公室香港45%权益及德林安睿财富管理有限公司全部权益[5] - 公司面临全球经济不确定性和挑战，但仍致力成为亚太地区家族办公室核心的杰出资产管理和金融服务平台[6] 德林家族办公室业务发展 - 德林家族辦公室的家辦管理的資產總額已經達到23億美元[14] - 德林家族辦公室已开始进军财富管理行业，推出Flagship旗舰产品，提供稳健的投资理念[16] - 德林家族辦公室将重心放在四大业务板块的新布局，不再用上市公司资产进行直接投资[17] 资产管理业务发展 - 德林资产管理规模约为30亿美元，目标是将FO项下的资产管理规模由23亿美元扩大至40亿美元[19] - 德林证券目前管理25只基金，总AUM/AUA为9.35亿美元，目标是进一步提高该数额[20] - 德林资产管理与德林证券为投资者制定了标准化的投资计划，目标是实现至少1,000个专业投资者账户[21] 房地产投资业务发展 - 德林环球地产预计在下一财政年度结束前完成第一期工程，并寻找房地产投资机会[22] 合作与收购 - 德林与东吴证券签订战略合作协议，将在家族办公室、理财、共同经营及股权方面开展合作[23] - 本集团收购德林家族办公室香港45%权益及德林安睿全部权益，以拓展金融服务业务[25] 金融服务业务 - 本集团提供的金融服务包括财务顾问、证券研究、证券买卖、保证金融资、转介、投资管理及咨询、保险经纪等[27] - 本集团提供的保险经纪服务包括为客户采购保单及代表客户与保险公司联系，服务费约为7.5百万港元[35] 借贷服务业务 - 公司的借贷业务主要针对希望取得贸易融资的客户[38] - 借贷服务分部收益约为16.7百万港元，分部溢利约为12.0百万港元，收入增加来源于借贷服务的应收贷款及利息增加[39] - 客户贷款总额中最大的客户和五大客户占比分别为11.8%和39.3%，存在客户集中风险[40] 财务状况 - 预期信贷损失减值约2.3百万港元，与应收贷款增加一致[43] - 公司的流动比率由2022年3月31日约2.23下跌至2023年3月31日约1.58，主要由于流动负债增加[75] - 公司有银行借款约50.0百万港元，按香港银行同业拆息加年利率2.3厘浮动计息[76] 公司治理 - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，董事确认他们一直遵守规定交易标准和公司关于董事进行证券交易的行为守则[133] - 公司董事会成员包括执行董事陈宁迪先生（主席兼行政总裁）、郎世杰先生、艾奎宇先生，非执行董事江欣荣女士等[134] - 公司已接获独立非执行董事根据上市规则发出的年度确认书，确认他们属于独立人士[135]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部 或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 德林控股集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1709） 截 至2023年3月31日止年度的全年業績公告 德 林 控 股 集 團 有 限 公 司（「本公司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本集團」）董 事（「董 事」） 會（「董事會」）欣 然 宣 佈 本 集 團 截 至2023年3月31日 止 年 度 的 經 審 核 綜 合 業 績，連 同上一財政年度的經審核比較數字如下： 綜合損益及其他全面收益表 截 至2023年3 月31日止年度 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------|---------|--------------------|-------------------| | | | 2023 年 | 2022 年 | | | 附 註 | 千港元 ...