VIRSCEND EDUCATION COMPANY LIMITED 成實外教育有限公司 (於開曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：1565 立學中華 語通世界 開創未來 2024| # 公司簡介 公司資料 財務概要 主席報告 管理層討論與分析 董事及高級管理層 董事會報告 企業管治報告 獨立核數師報告 合併損益表 目 錄 合併全面收益表 合併財務狀況表 合併權益變動表 合併現金流量表 合併財務報表附註 釋義 2 3 5 7 9 24 28 60 78 82 83 84 86 87 89 165 公司簡介 本集團為領先的正規民辦教育服務供應商。本集團主要透過於中國四川省五個城市、香港特別行政區及美國 的爾灣市提供高中、高等教育及非學歷教育服務的十五間實體來開展其業務。於二零二四至二零二五學年， 本集團自營學校的招生總人數為34,307人，其中高中的招生人數為9,609人、成都外國語學院（前稱四川外 國語大學成都學院，「大學」）的招生人數為24,698人及網絡學校招生人數為11,534人，而且我們在中國共聘 用1,513名教師。此外，本集團開辦Virscend University。Virscend Univ ...

财务表现 - 公司截至2024年8月31日止年度的收益为955,107千元人民币，同比增长25.3%[1] - 毛利为312,806千元人民币，同比增长24.2%[1] - 年内溢利为53,956千元人民币，同比增长39.9%[1] - 本公司拥有人应占溢利为45,009千元人民币，同比增长39.5%[1] - 经调整净溢利为69,913千元人民币，同比增长22.2%[1] - 经调整EBITDA为343,091千元人民币，同比增长25.7%[1] - 每股基本及摊薄盈利为1.5分人民币，同比增长36.4%[1] - 每股总股息为1.30港仙，同比增长18.2%[1] - 股息派息率为50.0%，同比增长66.7%[1] - 公司总资产减流动负债从2023年的2,779,702千元增加到2024年的2,818,674千元[1] - 非流动负债总额从2023年的1,936,936千元增加到2024年的1,978,331千元[1] - 净资产从2023年的842,766千元减少到2024年的840,343千元[1] - 2024年总收益为人民币955,107千元，同比增长25.3%[30] - 2024年学费收入为人民币760,118千元，同比增长25.9%[30] - 2024年住宿费收入为人民币52,582千元，同比增长21.8%[30] - 2024年学校食堂营运费收入为人民币80,662千元，同比增长33.4%[30] - 2024年非学历教育服务费收入为人民币22,492千元，同比增长11.5%[30] - 2024年海外升学咨询服务费收入为人民币14,496千元，同比增长107%[30] - 2024年教育管理及咨询服务费收入为人民币21,747千元，同比下降16.1%[30] - 2024年融资成本为人民币126,254千元，同比增长26.7%[32] - 2024年所得税开支为人民币5,637千元，同比下降64.2%[38] - 2024年每股基本及摊薄盈利为人民币1.1分，同比增长22.2%[42] - 截至2024年8月31日止年度，公司收益由7.623亿元增加至9.551亿元，增长25.3%[62][65] - 学费收入从6.035亿元增加至7.601亿元，增长25.9%[62][65] - 住宿费收入从4316万元增加至5258万元，增长21.8%[62] - 学校食堂营运费收入从6046万元增加至8066万元，增长33.4%[62] - 高中收益从2.823亿元增加至3.934亿元，增长39.3%[65] - 大学收益从3.212亿元增加至3.668亿元，增长14.2%[65] - 公司收益增加至人民币955.1百万元，同比增长25.3%[97] - 学费收益增加至人民币760.1百万元，同比增长25.9%[97] - 学校食堂营运费收益增加至人民币80.7百万元，同比增长33.4%[97] - 销售成本增加至人民币642.3百万元，同比增长25.8%[100] - 毛利增加至人民币312.8百万元，毛利率为32.7%[101] - 销售及分销开支增加至人民币11.0百万元，同比增长42.9%[103] - 行政开支为人民币118.5百万元，同比增长11.4%[104] - 其他收入及收益为人民币19.8百万元，同比下降40.0%[105] - 其他开支为人民币18.7百万元，同比增长49.6%[107] - 融资成本为人民币126.3百万元，同比增长26.7%[108] - 资本承担中土地及楼宇、设备的已订约但未拨备金额为人民币197,241千元[109] - 杠杆比率从251.2%降至249.9%[111] - 资产抵押中已向第三方租賃公司支付人民币49.9百万元[115] - 员工人数从1,904名增加至2,000名，薪酬开支总额为人民币335.1百万元[117] - 董事会建议派付末期股息每股0.25港仙及特别股息每股0.50港仙[119] 学生表现 - 学生入学总人数为34,307人，同比增长13.1%[3] - 2024年高考中，旗艦學校89.2%的畢業生考取可申請並升讀中國一流大學的分數，27名高中畢業生獲得北京大學或清華大學的錄取通知[55] - 2024年，130名學生獲得QS世界大學排名前100大學的錄取通知[55] - 2024年，58名學生在省級學科競賽中獲得一等獎，7名學生榮獲全國五大學科競賽金牌[56] - 2024至2025學年，公司自營學校的招生總人數為34307人，其中高中招生人數為9609人，大學招生人數為24698人[58] - 高中-国内课程的学生入学人数从2022/2023学年的6,427人增加到2024/2025学年的9,080人[68] - 高中-国际课程的学生入学人数从2022/2023学年的444人增加到2024/2025学年的529人[68] - 大学学生入学人数从2022/2023学年的20,284人增加到2024/2025学年的24,698人[68] - 整体学校使用率从2023/2024学年的62.1%提高到2024/2025学年的71.4%[74] 学费及费用 - 高中-国内课程的平均学费从2022/2023学年的41,621元增加到2024/2025学年的44,101元[66] - 高中-国际课程的平均学费从2022/2023学年的116,314元增加到2024/2025学年的141,769元[66] - 大学课程的平均学费从2022/2023学年的15,873元增加到2024/2025学年的17,028元[66] - 大学新本科生及专科学生的学费从2024/2025学年起分别增加至人民币18,000元及15,900元[75] 教育服务 - 国际部在2023/2024学年录得收益人民币14.5百万元，提供海外升学咨询服务[78] - 提供非学历教育服务的收益在2023/2024学年达到人民币22.5百万元，包括一站式全面教育课程[81] 学校及教育管理 - 公司拥有15所私有学校和12所教育管理服务下的学校[88] - 公司计划在2024/2025学年开设8所高中、2所教育管理服务下的高中、1所教育管理服务下的初中、5所教育管理服务下的幼稚园、3所教育管理服务下的学前教育至十二年级的学校[88] 风险管理 - 公司面临的主要运营风险包括中国教育行业的市场状况、监管环境变化、招生率和学费提升能力等[90] - 公司未利用衍生合约对冲利率风险，但董事会在需要时会考虑对冲重大利率风险[91] 财务报告及审计 - 公司首次应用国际财务报告准则第17号保险合约，对财务状况及表现无重大影响[18] - 公司应用国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号之修訂本，对财务状况及表现无重大影响，但影响会计政策披露[20] - 公司评估已颁布但尚未生效的若干国际财务报告准则修訂本，预计对经营业绩及财务状况无重大影响[26] - 审核委员会已审阅集团采用的会计原则及惯例，并讨论审计、内部控制及财务申报事宜[127] - 审核委员会已连同董事会及外聘核数师审阅集团截至2024年8月31日止年度的年度业绩公告及合并财务报表[127] - 年度业绩公告所载财务资料为经与核数师中瑞和信会计师事务所有限公司协定同意的财务报表节录，但并非经审核的合并财务报表[129] - 年度业绩公告及2024年度报告将分别刊登于联交所网站及公司网站，年度报告将寄发予股东[130] 公司治理 - 公告日期，执行董事为王小英女士、叶家郁先生、严玉德先生及邓帮凯先生；独立非执行董事为薛超颖先生及陈剑燊先生[131] - 公司不符合上市规则第3.10、3.21、3.25及3.27A条的規定，正努力物色合適的候選人[124]

公司业务及发展 - 公司是一家领先的学前教育至十二年级及大学民办教育服务供应商，拥有多所自营学校和外国语学院，以及在美国加州设立的大学[3] - 本集团截至二零二四年二月二十九日止六个月，高中收入增长38.9%至218,630千元，大学收入增长15.5%至203,265千元[10] - 本集团计划通过多重扩展策略实现未来增长，包括与第三方合作成立新高中、提高现有学校网络使用率和学费、在学校内部设立国际教育课程等[12] - 本集团拓展了教育产品版图，将国际教育课程扩展至欧洲和亚洲，并建立了矩阵学术擴展項目和社会实践項目[15] - 本集团自二零一九年下半年起通过为学生提供海外升学咨询服务拓展业务，截至二零二四年二月二十九日止六个月录得收入为3.6百万人民币[16] - 本集团与若干学前教育至十二年级公立学校及幼儿园合作，提供教育管理及咨询服务，截至二零二四年二月二十九日为13间学校提供服务[17] - 本集团与商业物业业主合作，在商业综合大楼中开设一站式全面教育课程，截至二零二四年二月二十九日止六个月录得收益为16.1百万人民币[17] - 公司主要业务为投资控股，主要在中国提供民办教育服务[83] 财务表现 - 2024年上半年，公司收入达到人民币520,366千元，同比增长27.7%，毛利为人民币179,274千元，同比增长28.1%[7] - 学费、住宿费、学校食堂營運费用、教育管理及咨询服务费等收入均有增长，其中教育管理及咨询服务费增长最为显著，达到145.0%[9] - 本集团二零二四年学生入学人数增长24.8%，其中高中生国际课程增长7.9%至21,884人，大学生增长11.7%至30,339人[12] - 本集团收入为人民币520.4百万元，同比增长27.7%[26] - 本集团毛利为人民币179.3百万元，同比增长28.1%[28] - 本集团截至2024年2月29日的现金及现金等价物为2,217,108千元，较去年同期增长[33] - 公司截至2024年2月29日止六个月，公司收入为520,366千元，毛利为179,274千元[75] - 公司截至2024年2月29日止六个月期内溢利为36,846千元，较去年同期27,004千元增长[76] - 公司截至2024年2月29日的非流动资产总值为2,677,681千元，较去年8月31日的2,643,837千元略有增长[77] - 公司截至2024年2月29日的非流动负债总额为1,442,724千元，较去年同期1,219,334千元有所增加[78] - 公司截至2024年2月29日止六个月经营活动所得现金流量为39,772千元，较去年同期28,038千元有所增长[80] 股权及融资 - 公司已于2015年12月28日采纳了购股权计划，旨在向合格人士提供持有公司股权的机会，激励其对公司的贡献，并吸引和留住人才[63] - 股份獎勵計劃有效期为十年，自2021年10月9日起生效，截至2024年10月9日终止[71] - 本公司已收取出售五龍山高中所得款项净额为人民币2,294,000.00元，用于一般经营资金[74] - 已发行并支付的股本为3,088,761,000股，每股面值1.0港仙[100] 公司治理及合规 - 公司成立了審核委員會，由三名獨立非執行董事組成，主要職責是檢討及監督財務報告程序、內部控制及風險管理制度[50] - 審核委員會已審閱了報告期內公司的未經審核中期業績和簡明綜合財務報表[51] - 公司董事資料有變動，陳劍燊先生已辭任另一家上市公司的獨立非執行董事[52] - 公司在報告期間沒有購買、出售或贖回任何上市證券[53] - 公司致力達致資歷要求，已採取特定計劃並實行具體措施[54] - 公司董事及主要行政人员持有公司股份的情况已公开披露[57] - 公司董事或主要行政人员於報告期間沒有持有或被視為持有公司股份的情況[59]

公司业务及收入情况 - 公司为领先的学前教育至十二年级及大学民办教育服务供应商，拥有多所学校，包括Virscend University[3] - 公司经营的学校收入增长，从截至2023年二月二十八日止六个月的407.6百万元增加至截至2024年二月二十九日止六个月的520.4百万元[8] - 本集团截至二零二四年二月二十九日止六个月的总收入为421,895千元，同比增长26.6%[9] - 高中和大学的学费总额为421,895千元，同比增长26.6%，主要由于新成立的高中和学生入学人数增加所致[10] - 本集团經營的各类别学校的平均学费分别为44,020元、133,374元和16,767元[11] - 本集团經營的各类别学校的学生入学人数分别为8,019人、436人和21,884人，总人数为30,339人，同比增长11.7%[12] - 公司已扩大教育产品版图，将国际教育课程扩展至欧洲和亚洲，并根据学校课程建立矩阵学术扩展项目和社会实践项目[15] 财务状况及经营成果 - 本集团计划通过多重扩展策略实现未来增长，包括与第三方业务伙伴合作成立新高中、提高现有学校网络的使用率和学费、在学校内部设立国际教育课程并提供出国留学咨询服务[12] - 本集团目前的学费标准为高中介于30,000元至59,800元，大学专科为15,000元，学士为17,000元至20,000元，高中国际课程为介于96,000元至148,000元[14] - 收入主要来源于学费、住宿费、学校食堂服务费和管理服务费，截至2024年2月29日收入为5.204亿元人民币，同比增长27.7%[26] - 本集团截至报告期间的毛利为人民币179.3百万元，毛利率为28.1%[28] - 经调整淨溢利较去年同期增加人民币9,842百万元[35] - 公司除税前利润为90,436千元，较去年同期增长54.5%[88] 股权结构及股东信息 - 2024年2月29日，Virscend Holdings持有公司股份132,063,204.5万股，占股权约42.76%[61] - 2024年2月29日，Happy Venus Limited持有公司股份18,314,412.9万股，占股权约5.93%[61] - 2024年2月29日，中国银行有限公司持有公司股份45,887,610万股，占股权约14.86%[61] - 公司已发行股份约为300,000,000股，占已发行股份的9.71%[64] - 公司截至2024年2月29日的计息银行及其他借款总额为2,217,108千元，较去年同期略有增长[97]

公司业务 - 公司在中国四川省五个城市经营9所高中和1所大学，提供正规教育及全面教育课程[2] - 公司在2023年度报告中提到，已在多所学校设立国际课程，包括中国/海外标准高中课程、海外标准大学入学考试、语言考试或美国大学进阶先修课程[4] - 公司将重点提供三类业务：通过寄宿学生为学生提供非义务正规教育服务，向第三方拥有的幼稚园学校提供教育管理服务以及非教育学生相关服务[17] 公司业绩 - 公司在2023年的《中国独立学院及民办大学排名》中，在全部397所独立学院及民办大学中文学专业方面排名第四位[4] - 公司在全部397所独立学院及民办大学中的本科生就业质量及深造率均排名第二十九位及第三十位[4] - 公司在2023年的武書連《中國獨立學院及民辦大學排名》中，公司在全部獨立学院及民办大学中文学专业方面排名第四位[15] 公司财务 - 公司毛利率在2020年出现负数，但在2023年达到5.1%[8] - 公司净利率在2021年出现负数，但在2023年达到7.5%[8] - 二零二三年八月三十一日止年度的收入增至人民幣762.3百萬元，增幅達38.3%[11] 公司股东 - Virscend Holdings持有公司股份约42.76%[123] - 中国银行股份有限公司持有公司股份约14.86%[123] - Happy Venus Limited持有公司股份约5.93%[123]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容所導致或因倚賴該等內 容而產生的任何損失承擔任何責任。 Virscend Education Company Limited 成 實 外 教 育 有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1565） 截 至 二 零 二 三 年 八 月 三 十 一 日 止 年 度 的 年 度 業 績 公 告 年度業績概要 董事會議決就截至二零二三年八月三十一日止年度建議派付末期股息每股0.4港仙 及特別股息每股0.7港仙。 截至 截至 二零二三年 二零二二年 八月 八月 三十一日 三十一日 止年度 止年度 變動 百分比 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 變動 收益 762,268 551,118 211,150 +38.3% 毛利 251,775 167,607 84,168 +50.2% 溢利 38,561 3,891 34,670 +891.0% 母公司擁有人 ...

目 錄 公司簡介 2 公司資料 3 財務概要 5 管理層討論與分析 6 企業管治╱其他資料 20 未經審核中期簡明合併損益表 29 未經審核中期簡明合併全面收益表 30 未經審核中期簡明合併財務狀況表 31 未經審核中期簡明合併權益變動表 33 未經審核中期簡明合併現金流量表 34 中期簡明合併財務報表附註 36 釋義 2023 2 中期報告 公司簡介 本集團為領先的學前教育至十二年級及大學民辦教育服務供應商。我們透過學校向幼稚園至大學不同年齡組別的學生提供教 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容所導致或因倚賴該等內 容而產生的任何損失承擔任何責任。 Virscend Education Company Limited 成 實 外 教 育 有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1565） 截 至 二 零 二 三 年 二 月 二 十 八 日 止 六 個 月 之 中 期 業 績 公 告 成實外教育有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附 屬公司截至二零二三年二月二十八日止六個月的未經審核綜合業績。本公告列載本 公司二零二三年中期報告全文，並符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則中有 關中期業績初步公告附載資料之相關要求。 承董事會命 成實外教育有限公司 主席 王小英 香港，二零二三年四月二十八日 ...

VIRSCEND EDUCATION COMPANY LIMITED 成實外教育有限公司 (於開曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：1565 2022 | 年報 0 立學中華 語通世界 開創未來 目錄 2 | --- | |------------------| | | | 公司簡介 | | 公司資料 | | 財務概要 | | 主席報告 | | 管理層討論與分析 | | 董事及高級管理層 | | 董事會報告 | | 企業管治報告 | | 獨立核數師報告 | | 合併損益表 | | 合併全面收益表 | | 合併財務狀況表 | | 合併權益變動表 | | 合併現金流量表 | | 合併財務報表附註 | | 釋義 | 3 5 7 10 31 35 66 82 87 88 89 91 92 95 187 公司簡介 本集團為領先的學前教育至十二年級及大學民辦教育服務供應商。我們透過學校向幼稚園至大學不同年齡 組別的學生提供教育服務。於二零二二至二零二三學年，本集團自營學校的招生總人數為27,155人，其中 高中的招生人數為6,871人、四川外國語大學成都學院（「大學」）的招生人數為20,284人及網絡學校招生人 數為9 ...

VIRSCEND EDUCATION COMPANY LIMITED 成實外教育有限公司 (於閱曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：1565 中期報告 2022 立學中華 語 通 世 界 開創未來來 公司簡介 2 公司資料 3 財務概要 5 管理層討論與分析 6 企業管治╱其他資料 19 未經審核中期簡明合併損益表 26 未經審核中期簡明合併全面收益表 27 未經審核中期簡明合併財務狀況表 28 未經審核中期簡明合併權益變動表 30 未經審核中期簡明合併現金流量表 31 中期簡明合併財務報表附註 33 釋義 48 2022 中期報告 2 公司簡介 本集團為領先的學前教育至十二年級及大學民辦教育服務供應商。我們透過學校向幼稚園至大學不同年齡組 別的學生提供教育服務。於二零二一至二零二二學年，本集團自營學校的招生總人數為 22,967人，其中高 中的招生人數為4,449人、四川外國語大學成都學院（「大學」）的招生人數為18,518人及網絡學校招生人數 為7,432人，而且我們在中國合共聘用約1,177名教師。此外，本集團開辦Virscend University。Virscend University位於美國加 ...