能 f 嘉士利集團有限公司 JIASHILI GROUP LIMITED (於開曼群島註冊成立的有限公司) 股票代碼 : 1285 黄金薄饼 当前因 00 00 00 000 134 (通 蛋白温州 . ● ● . 0 反式翻筒 to Ve . ● . . ● . 50. . . . . REA . ● . . 目錄 財務摘要 2 | --- | |--------------------------| | | | 主席報告 | | 管理層討論及分析 | | 其他資料 | | 簡明綜合財務報表審閱報告 | | | | | | | | | 簡明綜合損益及其他全面收益表 14 簡明綜合財務狀況表 16 簡明綜合權益變動表 18 簡明綜合現金流量表 19 簡明綜合財務報表附註 20 財務摘要 嘉士利集團有限公司（「本公司」或「嘉士利」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然呈列本公司及其附屬公司（統稱「本 集團」或「我們」）截至二零二四年六月三十日止六個月（「報告期」）之未經審核簡明綜合中期業績連同二零二三年 同期之比較數字。 財務業績概要 （除每股盈利外，所有金額均以人民幣（「人民幣」）千元列示） | --- | ...

财务表现 - 集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核综合收益约为人民币806.0百万元，较去年同期增加3.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应佔未经审核溢利约为人民币21.6百万元，较去年同期减少25.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月的来自持续经营业务的除利息、税项、折旧及摊销前盈利(EBITDA)约为人民币97.8百万元，较去年同期减少16.8%[3] - 报告期内，集团收益约为人民币806.0百万元，同比增长3.1%[59] - 集团毛利约为人民币212.7百万元，同比下降11.1%，毛利率下降4.2个百分点至26.4%[61] - 集团归属于公司所有者的利润约为人民币21.6百万元，同比下降25.1%[57] - 集团二零二四年上半年经营活动产生的现金流入净额约为人民币44.2百万元，同比增长6,337.5%[57] 分部业绩 - 餅乾產品分部收益為621,581千人民幣[23] - 麵食產品分部收益為68,089千人民幣[23] - 麵粉製品分部收益為92,178千人民幣[23] - 其他分部收益為24,162千人民幣[23] - 餅乾產品分部業績為188,872千人民幣[23] - 麵食產品分部業績為14,858千人民幣[23] - 麵粉製品分部業績為8,079千人民幣[23] - 其他分部業績為909千人民幣[23] - 餅乾產品收入為人民幣7億元，佔總收入的87.8%[24] - 麵食產品收入為人民幣6,005萬元，佔總收入的7.6%[24] - 其他產品收入為人民幣2,471萬元，佔總收入的3.1%[24] - 餅乾產品分部業績為人民幣2.27億元，佔總分部業績的95.0%[24] 资产负债情况 - 集团截至2024年6月30日的总资产为人民币1,362,453千元，较2023年12月31日增加7.2%[6] - 集团截至2024年6月30日的流动负债净额为人民币92,879千元，较2023年12月31日增加427.1%[9] - 集团截至2024年6月30日的总资产减流动负债为人民币1,269,574千元，较2023年12月31日减少2.3%[9] - 集团截至2024年6月30日的银行借款为人民币555,368千元，较2023年12月31日增加10.4%[8] - 集团截至2024年6月30日的合约负债为人民幣69,210千元，較2023年12月31日減少23.3%[8] - 於2024年6月30日，集團銀行結餘及現金約為人民幣276.2百萬元[68] - 於2024年6月30日，銀行借款總額約為人民幣746.6百萬元，較2023年12月31日增加7.2%[68] - 於2024年6月30日，總資本負債比率為76.0%，淨資本負債比率為47.9%[68] - 於2024年6月30日，集團流動負債淨額約為人民幣92.9百萬元，流動比率為0.89[68] 其他财务数据 - 銷售及分銷開支為97,234千人民幣[23] - 行政開支為53,598千人民幣[23] - 政府補助為人民幣652.8萬元[28] - 利息收入為人民幣1,621萬元[28] - 研發開支為人民幣2,593.9萬元[29] - 匯兌虧損淨額為人民幣16萬元[30] - 透過損益按公平值列賬的金融資產公平值收益為人民幣384.3萬元[30] - 企業所得稅費用為人民幣1,026萬元[31] - 貿易應收款項及應收票據淨額為人民幣30,945,000元[46] - 其他應收款項中包括將自兩家物流供應商退還的預付款項約人民幣28,000,000元[48] - 貿易應付款項及應付票據總額為人民幣149,456,000元[49][50][51] 现金流量 - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动产生的现金流入净额约为人民币44.2百万元，较去年同期增加约人民币44.9百万元[2] - 公司經營活動於期內錄得現金流出淨額人民幣1,536,000元[36] - 公司投資活動於期內錄得現金流入淨額人民幣340,000元[36] 其他重要事项 - 公司于二零二四年二月出售广东全成大健康饮品有限公司100%股权，代价约为人民币44,000,000元[34] - 出售全成后，公司将其资产和负债分类为持作出售的已终止经营业务[34] - 公司預期出售所得款項淨額將超過出售公司的賬面淨值，因此並無確認減值虧損[34] - 公司已終止經營業務於期內錄得虧損人民幣501,000元[35] - 公司於期內確認了人民幣37,802,000元的末期股息分派[38] - 公司於期內添置物業、廠房及設備約人民幣45,090,000元[43] - 公司於期內訂立多項新租賃協議，確認使用權資產人民幣1,390,000元[43] - 公司於期內添置無形資產人民幣192,000元[43] - 公司獲得新增銀行借款人民幣360,200,000元，並償還人民幣309,782,000元[52] 市场环境 - 中國GDP同比增長5.0%，消費品零售總額同比增長3.7%[53] - 公司產品銷往31個省市和310個地級市，向國內市場推出逾660個存貨單位[54] 公司治理 - 集團已遵從企業管治守則的原則及適用守則條文，惟偏離了主席與

财务表现 - 公司收入同比下降4.4%至约人民币1,686.2百万元[8] - 毛利同比增长8.8%至人民币502.9百万元[5] - 毛利率提升3.6个百分点至29.8%[5] - 年内溢利略降1.8%至人民币61.1百万元[5] - EBITDA增长11.5%至人民币209.1百万元[5] - 每股盈利略降1.1%至人民币15.40分[5] - 拟派末期股息每股港元0.1，较去年增长100%[5] - 经营溢利（未计利息及税项前的盈利(EBIT)）增加10.0%至约人民币119.3百万元（2022年：约人民币108.5百万元），EBIT率为7.1%（2022年：6.1%）[10] - 本公司拥有人应占溢利约人民币63.9百万元（较去年减少1.1%），贡献收益回报为3.8%（去年：3.7%）[11] - 经营现金流量净额达到约人民币176.4百万元（去年：约人民币71.6百万元）[11] - 毛利率增加3.6个百分点至29.8%（2022年：26.2%）[12] - 公司收益减少约人民币77.8百万元或4.4%至约人民币1,686.2百万元[25] - 毛利增加约人民币40.8百万元至约人民币502.9百万元，同比飙升8.8%[25] - 毛利率从26.2%上升至29.8%[25] - 年内溢利减少1.8%至约人民币61.1百万元[26] - 销售及分销开支占2023年收益的12.6%，与2022年的12.8%相比略有下降[29] - 研发开支在2023年约为人民币57.1百万元，同比小幅下降3.5%，占2023年总收益的3.4%[30] - 毛利在2023年约为人民币502.9百万元，同比增长8.8%，毛利率上升至29.8%[44] - 销售及分销开支从2022年的人民币225.8百万元下降6.1%至2023年的人民币212.0百万元[46] - 销售管理及广告以及推广开支在2023年约为人民币139.8百万元，占收益的8.3%[46] - 运送及运输开支在2023年约为人民币72.2百万元，占收益的4.3%[46] - 行政开支在2023年约为人民币102.2百万元，同比增加16.7%[47] - 存货结余在2023年12月31日增加至人民币172.8百万元，存货周转天数从31天增加至44天[49] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项在2023年增加43.1%至人民币226.7百万元，周转天数从35天增加至42天[50] - 贸易应付款项、应付票据及其他应付款项在2023年减少5.4%至人民币262.1百万元，周转天数从92天减少至83天[51] - 银行结余及现金在2023年12月31日为人民币290.1百万元，银行借款总额增加15.4%至人民币696.2百万元[56] - 债务净额在2023年12月31日约为人民币406.1百万元，总资本负债比率为54.0%[56] - 公司2023年收益为1,686,182千元人民币，较2022年略有下降[199] - 2023年毛利为502,883千元人民币，相比2022年有所增长[199] - 2023年年内溢利为61,130千元人民币，较2022年略有下降[199] - 2023年总资产为2,180,792千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年总负债为1,176,779千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年经营活动提供的现金净额为176,437千元人民币，较2022年显著增加[200] - 2023年投资活动所用的现金净额为213,549千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年融资活动提供的现金净额为7,821千元人民币，较2022年有所改善[200] - 2023年现金及现金等价物减少净额为29,291千元人民币，较2022年有所减少[200] 产品与市场 - 公司于2023年完成收购广东康力及开兰面粉，扩大了产品组合，并取得预期成果[9] - 主导产品（甜单片饼干、鹹单片饼干、夹心饼干和威化饼干）约占总收益的67.7%（2022年：77.0%）[9] - 公司在中国拥有超过2,320家经销商[28] - 中国国内生产总值同比增长5.2%，消费品零售总额同比增长7.2%[23] - 公司预计2024年销售将受中国经济的快速复苏和消费者支出增加推动[21] - 公司计划通过并购加速实现战略，寻找并购机会以继续地域或产品扩展[21] - 公司目标是实现收益增长、利润率增加、现金流雄厚和增加股东回报[21] - 公司将继续加强建设和提升所有业务的能力和实力[21] - 2023年，甜单片饼干收益减少13.8%至约人民币514.0百万元[34] - 咸单片饼干收益在2023年减少14.2%至约人民币48.5百万元[35] - 夹心饼干收益在2023年下降20.9%至约人民币415.6百万元[36] - 威化饼干收益在2023年减少11.5%至约人民币159.4百万元[37] - 粗粮饼干收益在2023年下降33.8%至约人民币55.3百万元[38] - 其他饼干业务在2023年录得收益增长17.4%至约人民币179.8百万元[39] - 公司面临产品竞争及定价压力，持续拓宽和深化分销及销售网络，增加分销商数量[145] - 公司产品生产、分销及销售能力对成功至关重要，已制定管理破坏性事件的战略和计划[146] - 公司维持良好声誉对产品销售十分关键，已引入品质控制标准，制定法律和环境责任政策[148] 公司治理与管理 - 董事會由十二名成員組成，包括八名執行董事及四名獨立非執行董事[63] - 目前，十二名董事中有一名女性，佔董事會的8.3%[62] - 公司將在董事會中維持至少一名女性，並將不時繼續維持多元化的董事會[62] - 董事會特別關注戰略的效果及其在市場發展、收購機會和長期目標方面保持適當的程度[65] - 董事會關注資本結構和資本配置優先次序的有效性[65] - 董事會評估營運模式

财务表现 - 二零二三年度截至十二月三十一日，嘉士利集团有限公司收入为1,686,182千元，较去年同期下降4.4%[1] - 毛利为502,883千元，较去年同期增长8.8%，毛利率为29.8%，较去年同期提高了3.6个百分点[1] - 年内溢利为61,130千元，较去年同期下降1.8%[1] - 未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利(EBITDA)为209,072千元，较去年同期增长11.5%[1] - 每股盈利为15.40人民币分，较去年同期下降1.1%[1] - 擬派末期股息每股为0.1港元，较去年同期增长100%[1] - 本年度除税前溢利为90,165千元，较上年增长16.5%[44] - 年内溢利中，董事及主要行政人员薪酬为4,716千元，较上年增长29.1%[46] - 每股基本盈利为63,918人民币，与去年持平[48] 财务状况 - 流动资产中，现金及现金等价物为290,086千元，较去年同期下降9.4%[4] - 流动负债中，银行借款为503,248千元，较去年同期略有增长[4] - 非流动负债中，银行借款为192,912千元，较去年同期大幅增长[4] - 公司的債務淨額在2023年12月31日約为人民幣406.1百萬元，较2022年增加了123.2百萬元[105] - 公司的總資本負債比率在2023年12月31日為54.0%，較2022年略有增加[106] - 本集团流动比率于二零二三年为1.03[102] 业务拓展 - 本公司收购广东康力食品有限公司100%股权，总现金代价为人民币135,000,000元，康力集团从事制造及销售麵食[11] - 本集团的食品收益主要来自分销商、超市和零售客户，其中销售渠道中分销商收入为1,658,676人民币千元，超市收入为3,310人民币千元，零售客户收入为24,196人民币千元[17] - 本集团根据产品类别划分为餅乾产品、麵食产品、麵粉製品等可报告分部，其他经营分部归为“其他”[26] - 2023年，餅乾产品对外销售收入为1,372,622人民币千元，麵食产品为128,063人民币千元，麵粉製品为81,160人民币千元，其他为104,337人民币千元[28] - 本集团在中国拥有超过2,320家经销商，致力于为消费者提供美味优质的饼干[74] 会计准则 - 本集团首次应用新订及经修订国际财务报告准则，包括保险合约等，对本年度及过往年度的财务状况和表现并无重大影响[8] - 綜合财务报表已根据国际会计准则理事会所颁布的国际财务报告准则编制，包括香港联合交易所有限公司证券上市规则和香港公司条例规定的披露资料[9] - 本集团对涉及同一控制下实体的所有企业合并使用合并会计法原则入账，涉及共同控制下企业的企业合并采用合并会计法[10]

财务表现 - 二零二三年上半年，嘉士利集团收益达到人民币796.0百万元，同比增长1.7%[4] - 本公司擁有人應佔溢利约为人民币28.8百万元，同比增加2,039.6%[4] - 每股盈利基本为6.94人民币分，同比增长2,068.6%[4] - 公司收益同比增长1.7%，达到人民币796.0百万元，毛利率增至30.4%[15] - 公司麵食产品收益增长46.0%，达到人民币59.0百万元[27] - 公司其他产品收益增长162.2%，达到人民币37.5百万元[28] - 公司毛利率同比增长7.0个百分点，主要由原材料成本降低和生产效率提升所致[29] - 公司销售及分销开支同比减少11.6%，主要由物流和分销网络控制以及广告促销计划实施有效所致[31] - 公司存货週轉天數为36天，存货结余减少至人民币106.0百万元[33] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项在报告期内增加至人民币181.9百万元，增幅为14.8%[35] - 公司银行借款总额为人民币788.4百万元，较去年同期增加30.7%[38] - 二零二三年六月三十日止六个月收入为796,002千元，较上年同期增长1.8%[57] - 每股基本盈利为6.94人民币分[57] - 公司截至2023年6月30日止六个月实现除税前溢利为37,627千元，较2022年同期有所增长[91] - 本公司股息为每股5港仙，合共20,750,000港元（约合18,210,000元人民币）[102] - 每股基本盈利为69.3元[104] 业务发展 - 本集团在二零二三年上半年收购綜合康養中心和成立穩糖米业务，以扩大产品组合[7] - 本集团预计二零二三年全年麵食的收益将介乎人民币120百万元至人民币135百万元[7] - 本集团持续追求有机增长、營運改進及收购增长相结合发展业务的战略[7] - 公司计划收购一家物业，成立以醫療、長壽飲食、農學、研究、休閒及旅遊为本的综合中心[17] - 公司完成收购广东康力食品有限公司，扩大产品种类以满足客户需求[18] - 公司预计饼干市场将继续增长，致力于保持市场份额和产品竞争力，预计下半年业务运营将取得令人满意的成果[41] 资产状况 - 本集团总资产为2,232,720千元，同比增长5.3%[4] - 本集团总负债为1,265,057千元，同比增长13.2%[4] - 本集团总权益为967,663千元，同比减少3.6%[4] - 非流动资产中，物业、厂房及设备为510,878千元，较上年同期增长1.2%[58] - 流动资产中，银行结余及现金为339,394千元[58] - 资产净值为967,663千元，较上年同期减少3.6%[59] - 本公司擁有人应佔权益为933,158千元，较上年同期减少3.2%[59] - 股本为3,285千元，股份溢价为161,420千元[60] - 期内溢利及全面收入总额为24,282千元，较上年同期增长112.5%[60] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的收入为742,783千元（经审计）[69] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的非流动资产总额为1,145,517千元，其中物业、厂房及设备占比最大，为504,871千元[70] - 流动资产总额为975,258千元，其中存货和贸易应收款项占比较大，分别为114,546千元和158,369千元[70] - 流动负债总额为921,148千元，主要包括贸易应付款项、合同负债和银行借款，分别为276,945千元、100,070千元和510,524千元[71] - 资产净值为1,003,591千元，其中股本为3,285千元，储备为961,284千元[71] 会计政策 - 本集团首次应用了国际财务报告准则第17号、第8号和第12号修订本，对保险合同、会计估计和遞延税项等方面进行了调整[78] - 公司应用国际会计准则第12号（修订本）对单一交易产生的资产和负债相关的遞延税项进行了影响评估和会计政策变动[79] - 公司确认与租赁负债相关的遞延税项资产，但仅限于可能存在的应课税溢利用作抵销可扣减暂时差额[80] - 公司根据过渡条文对2022年1月1日或之后发生的租赁交易追溯应用新会计政策，对财务状况和表现没有重大影响[81] - 公司根据修订后的国际会计准则第12号，要求在2023年1月1日或之后的年度报告期间单独披露与支柱二所得税相关的即期税项支出/收入[83] - 公司尚未应用暂时性例外情况，将在年度综合财务报表中披露支柱二所得税风险相关信息[84]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因 依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 嘉士利集團有限公司 Jiashili Group Limited （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1285） 截至二零二三年六月三十日止六個月的 中期業績公告 財務摘要 ‧ 本集團截至二零二三年六月三十日止六個月的未經審核綜合收益為約人 民幣796.0百萬元，較去年同期增加1.7%。 ‧ 截至二零二三年六月三十日止六個月的未經審核除稅後綜合溢利為約人 民幣24.3百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：除稅後溢利約 人民幣0.2百萬元），較去年同期增加11,141.6%。 ‧ 截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司權益擁有人應佔未經審核 溢利約人民幣28.8百萬元，增加2,039.6%。 ‧ 截至二零二三年六月三十日止六個月，每股基本盈利為人民幣6.94分（截 至二零二二年六月三十日止六個月：人民幣0.32分）。 ...

财务表现 - 2022年，嘉士利集团收入约为人民币1,664.4百万元，同比增长4.2%[5][6][9][21][29][186] - 2022年，嘉士利集团毛利约为人民币442百万元，同比下降3.6%[5][6][29][186] - 2022年，嘉士利集团年内溢利约为人民币55百万元，同比下降49.2%[5][6][22][186] - 2022年，嘉士利集团未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利(EBITDA)为人民币172.9百万元，同比下降27.4%[5][6] - 公司2022年度报告显示，经营现金流量净额达到约人民币68.9百万元，较去年减少50.6%[10] - 公司2022年度毛利率下降至26.6%，较去年减少2.1个百分点，主要受原材料价格上涨影响[11] 市场竞争与发展 - 公司在竞争激烈的市场中与全球跨国公司、国家、地区及地方公司竞争，专注于产品创新、品质、价格、品牌认知度和市场拓展[12] - 公司计划通过节省成本来抵消原材料投入成本增加的影响，预计未来几年将推动销售增长，加强业务能力和实力[18] - 公司致力于满足消费者多变的喜好，不断推出新产品以应对市场需求，同时通过不同渠道和分销商提供差异化产品[26] - 公司通过折扣、推广活动等措施推广产品和品牌，销售、广告和推广开支占收入的8.3%[27] 财务状况 - 公司流动资产净额约为人民币44.0百万元，较上年减少约50.7%[44] - 公司流动比率为1.05，较上年略有下降[44] - 公司银行借款总额约为人民币597.7百万元，较去年同期增加约14.9%[46] - 公司債務淨額约为人民幣287.6百萬元，较上年增加约151.2%[46] - 公司总资本负债比率为51.5%，较上年略有下降[46] - 公司总权益约为人民幣1,021.5百万元，较上年增加约4.0%[46] 公司治理 - 公司董事会由六名成员组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[55] - 公司董事会特别关注保障员工和客户的健康安全，以及股东利益[56] - 公司对卓越企业管治标准的承诺是长期成功的基础[58] - 主席与行政总裁的角色应有区分，不应由一人兼任[59] - 董事会负责制定公司战略，确保资源和能力到位[61] - 公司已设立三个主要董事委员会，支持董事会运作[62] - 董事会于截至2022年12月31日止年度举行了6次会议[63] - 公司秘书会适时将相关文件送抵董事，确保董事会知悉相关决定[64] - 公司已根据上市规则接收独立非执行董事发出的年度独立确认书[66] - 公司董事任期为一至三年，独立非执行董事任期不得超过九年[67] - 何文琪女士将不会连任独立非执行董事职务[68]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因 依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 嘉士利集團有限公司 Jiashili Group Limited （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1285） 截至二零二二年十二月三十一日 止年度之年度業績公告 嘉士利集團有限公司（「本公司」或「嘉士利」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此 公佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」或「我們」）截至二零二二年十二月 三十一日止年度之綜合財務業績，連同與德勤‧關黃陳方會計師行商定的截至 二零二一年度之比較數字如下： 財務摘要 截至十二月三十一日止年度 二零二二年 二零二一年 （人民幣千元） （人民幣千元） 增加╱減少 收入 1,664,360 1,597,132 4.2% 毛利 442,246 458,923 3.6% ...