e 融 集 團 有 限 公 司 AH SING FINANCIAL HOLDINGS LIMITED (股份代號 Stock Code : 440) ２０２４ 中 期 業 績 報 告 2024 INTERIM REPORT 同步 更進步 Together We Progress and Prosper CONTENTS 目錄 目錄 未經審核之簡明綜合收益賬 Unaudited Condensed Consolidated Income Statement 2 未經審核之簡明綜合全面收益表 Unaudited Condensed Consolidated Statement of Comprehensive Income 3 未經審核之簡明綜合財務狀況表 Unaudited Condensed Consolidated Statement of Financial Position 4 未經審核之簡明綜合權益變動表 Unaudited Condensed Consolidated Statement of Changes in Equity 5 未經審核之簡明綜合現金流量結算表 Unaudited Conden ...

财务表现 - 利息收入和利息支出分别为62.54亿港元和36.60亿港元，净利息收入为25.95亿港元，同比增长11.2%[2] - 服务费及佣金收入和服务费及佣金支出分别为7.12亿港元和1.17亿港元，净服务费及佣金收入为5.95亿港元，同比增长61.2%[2] - 保险服务业绩为4.87亿港元[2] - 营运收入总额为33.93亿港元，同比增长19.8%[2] - 扣除减值虏损前的营运溢利为17.70亿港元，同比增长40.8%[2] - 期间溢利为14.70亿港元，同比增长21.8%[2] - 本公司股东应佔溢利为11.12亿港元，同比增长20.7%[2] 资产负债表 - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產為488.46亿港元[5] - 以攤餘成本列賬的金融資產為379.07億港元[5] - 客戶存款為2,076.65億港元[5] - 客戶貸款及墊款、其他金融資產和貸款承擔及財務擔保分別為550,546、220,825和(5,033)百萬港元[16] 减值准备 - 截至2024年6月30日止6個月的信貸減值虧損為5.44億港元，較2023年同期增加243.1%[15] - 就2024年6月30日之狀況,基於12.0%貼現率計算使用價值所進行最新減值測試推斷出的可回收金額,及投資之公平值,皆被評估為比扣除截至2023年12月31日之累計減值計提5,227,000,000港元後之賬面值分別低出85,000,000港元及16,000,000港元,因此於2024年上半年確認新增減值撥備16,000,000港元[17] 税项 - 香港利得稅乃按照期內估計應課稅溢利以稅率16.5%提撥準備,中國內地及澳門稅款乃按期內估計應課稅溢利依本集團經營業務地區之現行稅率計算[18] - 截至2024年6月30日止6個月,即期稅項包括香港利得稅155,930,000港元、中國內地及澳門的稅項21,621,000港元,以及於過往年度不足撥備168,000港元[19] 每股盈利 - 每股基本盈利為3.49港元,每股攤薄盈利為2.92港元[20][21] 交易性金融资产 - 持作交易用途的證券及以公平值計量且其變動計入損益的金融資產合計為3,334,340,000港元,其中包括債務證券1,873,725,000港元和權益性證券及投資基金1,460,615,000港元[22] - 上述債務證券中包括國庫票據593,702,000港元、其他國庫票據1,271,295,000港元和其他債券111,000港元[22] - 上述金融資產中,中央政府和中央銀行發行的佔1,873,725,000港元,企業發行的佔1,460,615,000港元[22] 贷款及其他账目 - 客户贷款及垫款总额为1,413.74亿港元[23] - 信贷减值贷款及垫款占客户贷款及垫款总额的1.96%[27] - 在香港以外使用的贷款占贷款及垫款总额的22.8%[24] - 逾期3个月以上的贷款总额占贷款总额的1.83%[26] - 持有抵押品公平值为33.28亿港元[26] - 收回抵押品的估计可变现总值为5.67亿港元[29] - 在中国内地的其他物业作为持作再出售资产[29] - 贸易票据余额为17.21亿港元[23] - 其他资产扣除减值准备为58.29亿港元[23] - 各项贷款及其他账目总额为1,477.43亿港元[23] 金融资产 - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產總額為488.46億港元，較2023年12月31日增加7.1%[30] - 以攤餘成本列賬的金融資產總額為379.07億港元，較2023年12月31日減少3.7%[31] - 其他賬目及預提中包括租賃負債4.58億港元和其他負債及預提92.26億港元[31] 股东权益 - 股東資金總額為338.91億港元，較2023年12月31日增加3.7%[32] - 大新銀行須維持監管儲備以符合香港銀行業條例的要求，該儲備限制了可派發予股東的儲備金額[33] 分部信息 - 本集团根据香港财务报告准则第8号《营运业务分项》编制分项报告，按银行业务和保险业务的基础确定[34] - 个人银行业务包括接受个人客户存款、住宅楼宇按揭、私人贷款、透支、汽车贷款和信用卡服务、保险业务的销售和投资服务[34] - 企业银行业务包括接受存款、贷款、营运资金融资及贸易融资，其存款来源及融资客户主要是工商业及机构性客户[34] - 财资及环球市场业务主要包括外汇服务、中央贷存现金管理、利率风险管理、证券投资管理及本集团整体之资金运用管理[34] - 中国内地及澳门之银行业务包括由位于中国内地及澳门之附属公司提供之个人银行和企业银行业务及本集团於一間在中国內地設立之商業銀行之權益[34] - 保险业务包括本集团之保险及退休基金管理的业务，本集团透过位于香港及澳门之全资附属公司提供一系列保险产品及服务[34] 集团整体表现 - 本集团的营運收入為33.93億港元，營運支出為16.23億港元[35] - 本集团的扣除信貸減值損失前營運溢利為17.70億港元，信貸減值損失為5.44億港

财务数据 - 大新金融集團有限公司股東資金達326.82億港元[6] - 大新金融集團有限公司客戶貸款（不包括貿易票據）達1,430.49億港元[6] - 大新金融集團有限公司存款總額達2,089.63億港元[6] - 大新金融集團有限公司資產總值達2,697.89億港元[6] - 大新金融集團有限公司股東應佔溢利達15.92億港元[6] - 大新金融集團有限公司每股基本盈利為4.99港元[9] - 大新金融集團有限公司擬派每股中期及末期股息為2.00港元[6] 公司管理 - 大新金融集團有限公司董事會由王守業先生擔任主席[10] - 大新金融集團有限公司由黃漢興先生擔任董事總經理兼行政總裁[10] - 大新金融集團有限公司由麥曉德先生擔任大新銀行集團有限公司執行董事及副行政總裁[10] - 王守業先生擁有逾60年銀行及金融業務經驗[15][16] - 梁君彥先生為本公司獨立非執行董事及提名及薪酬委員會成員[15][16][17][18] - 史習陶先生為本公司獨立非執行董事、提名及薪酬委員會主席及審核委員會成員[19] - 王祖興先生為本公司執行董事及集團總經理，為王守業先生之子[15] - 本公司主要股東包括DSI Limited、DSI Group Limited及DSI Holding Limited[15] - 公司于2024年1月委任衛皓民先生為獨立非執行董事及審核委員會主席[22] - 衛皓民先生擁有逾40年金融服務業務經驗[22] - 簡俊傑先生擁有逾40年金融服務業務經驗[20] - 公司于2022年4月委任顏淑芬女士為獨立非執行董事及審核委員會成員[26] - 公司於2022年7月委任森順次先生為非執行董事[26] - 公司董事總經理兼行政總裁黃漢興先生擁有逾45年銀行業務經驗[27] - 公司獨立非執行董事顏淑芬女士擁有逾38年銀行業經驗[26] - 公司非執行董事森順次先生擁有逾25年銀行業經驗[26] 业务发展 - 本集團與香港永明金融訂立為期15年獨家銀行保險夥伴合作協議[42,43] - 大新銀行成為首家在中國內地獲得雙牌照的境外銀行[39] - 大新銀行新深圳分行著重拓展為境內企業客戶提供人民幣貸款、存款及匯款服務[39,46] - 大新銀行受惠於年內利率反彈，淨息差顯著擴大，淨利息收入較去年增加12%[48] - 大新銀行整體貸款結餘增加5%[48] - 本集團在業務發展及增長方面取得重要里程碑[40] - 本集團截至2023年12月31日止年度的年內溢利同比增加30%[40] - 本集團與永明金融在香港的銀行保險業務恢復向零售客戶分銷保險產品[50] - 大新銀行深圳分行正式開業，成為首家在中國內地持有法人銀行及外國銀行分行「雙牌照」的境外銀行[61,62] - 新深圳分行結合大新銀行、澳門商業銀行和大新銀行(中國)的優勢[61] - 2023年成功完成新銀行核心系統實施，持續投資銀行服務科技及數碼化[60] 经营环境 - 2023年香港經濟增長3.2%，從2022年的3.7%收縮中復甦[68] - 2023年香港貨品總出口按年下跌10.3%，較去年的14%有所改善[68] - 2023年中國內地生產總值增長5.2%，高於2022年的3.0%[68] - 2023年香港私人消費開支增長7.3%，但下半年有所減弱[68] - 2023年香港失業率下降至3%以下，但勞動力反彈乏力[69] - 2023年第四季市場情緒出現復甦跡象，採購經理指數上升[70] - 2023年香港房地產價格下跌7%，住宅物業成交量大幅減少[67] - 2023年香港銀行最優惠利率僅上升25個基點，低於美國政策利率上調100個基點[68] 财务表现 - 淨息差由2022年的1.85%上升至2023年的2.01%[78] - 營運收入較2022年下降13.3%[78] - 撇除一次性項目,2023年的正常化營運收入較2022年增加8.9%[79] - 淨服務費及佣金收入增加1.4%[79] - 股東資金回報率由2022年的5.4%上升至2023年的6.0%[80] - 成本對收入比率由2022年的44.2%增加至2023年的53.6%[80] - 整體存款錄得輕微增長,VIP銀行客戶群及零售中小企業客戶群分別按年增長34%和6%[81] - 大新銀行的綜合普通股權一級資本比率上升至16.2%[85] - 大新銀行的綜合資本充足率上升至21.2%[85] - 大新銀行的平均流動性維持比率為64.0%[85] - 個人銀行業務的淨利潤受到2022年一次性收益1.4十億港元的影響而有所下降[85] - 大新銀行成功增加VIP銀行客戶群6%及中小企客戶群34%[85,89] 风险管理 - 公司採用預期信用損失模型和其他工具評估信貸組合減值準備[159][160] - 公司持續加強內部控制,在主要部門設立專責控制人員[159][160] - 公司資本充足率和流動性維持比率保持在較

财务业绩 - 2023年全年利息收入为115.99亿港元，较上年增长[2] - 2023年全年淨利息收入为49.51亿港元，较上年增长11.7%[2] - 2023年全年淨服務費及佣金收入為8.51億港元，較上年下降61.9%[2] - 2023年全年保險服務業績為7.78億港元，較上年下降[2] - 2023年全年扣除減值虧損前之營運溢利為29.93億港元，較上年下降22.9%[2] - 2023年全年聯營公司投資之減值虧損為5.52億港元[2] - 2023年全年本公司股東應佔溢利為15.92億港元，較上年增長30.0%[2] - 2023年擬派末期股息為5.22億港元[2] - 2023年全年每股基本盈利為4.99港元[2] - 2023年淨交易收入為193,597千港元，較2022年的17,385千港元大幅增加[1] - 2023年以公平值計量且其變動計入其他全面收益的權益性工具投資之股息收入為122,770千港元，較2022年的117,936千港元有所增加[1][2] - 2023年營運支出為3,249,965千港元，較2022年的3,103,672千港元有所增加[1] - 2023年信貸減值虧損為731,509千港元，較2022年的803,854千港元有所下降[2][3] - 2023年就聯營公司投資重慶銀行確認減值虧損552,000,000港元[3][4][5] - 2023年稅項為286,883千港元，較2022年的380,746千港元有所下降[6] - 2023年每股基本盈利為5.00港元，每股攤薄盈利為4.11港元[6][7] 資產負債表 - 2023年12月31日客戶存款為2,065.35億港元，較上年增長[4] - 2023年12月31日持作交易用途的證券及以公平值計量且其變動計入損益的金融資產總額為3,420,551千港元，較2022年12月31日的1,184,229千港元大幅增加[8][9] - 2023年12月31日持作交易用途的證券及以公平值計量且其變動計入損益的金融資產中，債務證券佔1,739,841千港元，權益性證券及投資基金佔1,680,710千港元[8][9] - 2023年12月31日持作交易用途的證券及以公平值計量且其變動計入損益的金融資產中，中央政府和中央銀行佔1,739,841千港元，企業佔1,680,710千港元[10] - 客户贷款及垫款总额为1,430.49亿港元[47] - 信贷减值贷款及垫款占客户贷款及垫款总额的1.94%[49] - 逾期未偿还贷款总额占总额的1.51%[50] - 经重组贷款及垫款占总额的0.28%[51] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產總額為457.42亿港元[54] - 其中債務證券占387.64亿港元[54] - 權益性證券占69.78亿港元[54] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產中債務證券主要包括中央政府和中央銀行、公營機構、銀行及其他金融機構和企業發行[54] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產中權益性證券主要包括銀行及其他金融機構和企業[54] - 以攤餘成本列賬的金融資產總額為394.21億港元，較上年增加19.4%[55] - 保險合約負債為13.67億港元，較上年增加28.0%[55] - 股東資金總額為326.82億港元，較上年增加10.4%[56][57] 業務分部表現 - 集团将营运业务劃分为个人银行、企业银行、财资及环球市场、中国内地及澳门之银行、保险业务和其他等6大呈报分项[21][22][23][24][25][26] - 集团2023年度个人银行业务淨利息收入20.15亿港元,非利息收入7.48亿港元,扣除信贷減值虧損後的營運溢利5.96亿港元[29] - 集团2023年度企业银行业务淨利息收入11.84亿港元,非利息收入2.03亿港元,扣除信贷減值虧損後的營運溢利5.03亿港元[29] - 集团2023年度财资及环球市场业务淨利息收入11.25亿港元,非利息收入-2,645.3万港元,營運溢利8.93亿港元[29] - 集团2023年度中国内地及澳门银行业务淨利息收入4.78亿港元,非利息收入1.48亿港元,扣除聯營公司投資減值虧損後的營運溢利1.19亿港元[29] - 集团2023年度保险业务淨利息收入6,348.3万港元,非利息收入1.70亿港元,營運溢利1.48亿港元[29] - 集团2023年度应占聯營公司業績6.89亿港元,但聯營公司投资减值虧损5.52亿港元[29] 會計政策變更 - 集团已採納香港財務報告準則第17號，並對由2022年1月1日過渡日的比較數字進行了追溯性調整[17] - 採納香港財務報告準則第17號後，對集團於2022年1月1日的綜合資產負債表期初餘額產生了稅後影響[18] - 根據香港財務報告準則第17號，集團的保險保費收入會隨時間分攤，所確認列的收入包括未來現金流量的現值、風險調整的削減以及合約服務邊際的釋放[18] - 集團已採用香港會計準則第12號的修訂國際稅制改革–支柱二規範範本，並採用例外情況確認及披露與支柱二相關的遞延稅項資產及負債資料[12] - 由於支柱二規例的應用和計算存在複雜性，集

财务业绩 - 公司上半年总营收为28.33亿港元，同比增长3.2%[15] - 净利息收入为23.33亿港元，同比增长15.0%[10] - 净服务费及佣金收入为3.69亿港元，同比下降22.4%[11] - 保险服务业绩为5,148万港元，同比增长3.0%[13] - 扣除减值虧損前的營運溢利為12.57億港元，同比下降2.2%[16] - 期內溢利為12.07億港元，同比增長7.4%[19] - 每股基本盈利為2.89港元，每股攤薄盈利為2.74港元[21] 其他全面收益 - 期內其他全面收益為2.51億港元，主要來自以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的公平值變動[30,33] - 期內全面收益總額為14.58億港元[36] 资产负债情况 - 现金及在银行的结余为189亿港元[40] - 各项贷款及其他账目为1.47万亿港元[40] - 以公平值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产为4.21万亿港元[40] - 以摊余成本列账的金融资产为3.53万亿港元[40] - 客户存款为2.01万亿港元[42] - 本公司股东应占权益为3.05万亿港元[44] 现金流情况 - 经营活动所用现金净额为16.22亿港元[58] - 购置行产、其他固定资产及投资物业支出为4,009万港元[58] - 支付已发行后偿债务及债务证券利息为1.45亿港元[61] - 派发普通股股息为2.59亿港元[61] - 期初现金及等同现金项目为22,634,383千港元[64] - 期末现金及等同现金项目为20,261,149千港元[65] - 现金及在银行的结余为1,973,899千港元[66] - 原到期日在3个月或以下之通知及短期存款为12,195,808千港元[66] - 包括在以公平值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产内之国库票据为1,987,974千港元[68] - 原到期日在3个月或以下之在银行的存款为4,103,468千港元[68] 会计政策变更 - 公司已采用香港财务报告准则第17号并对2022年报告期的比较数字进行了追溯性调整[96][97][98][101] - 采用香港财务报告准则第17号后,公司2022年12月31日及2023年1月1日的资产总值减少688,490千港元,负债总值减少747,352千港元,股东资金总值增加58,862千港元,其中保留盈利增加58,862千港元[100] - 公司2022年上半年的利润增加9,418千港元[101] 收支情况 - 利息收入总额为53.44亿港元，较上年同期增加97.8%[109] - 利息支出总额为30.12亿港元，较上年同期增加346.5%[110,111] - 淨服務費及佣金收入為3.69億港元，較上年同期減少17.8%[118,119,120,121,122] - 保險服務業績為4.36億港元，較上年同期減少20.6%[127,128,129] - 淨交易收入為0.48億港元，較上年同期減少94.7%[132,133] - 其他營運收入為8.32億港元，較上年同期減少14.1%[135,136] - 營運支出為18.91億港元，較上年同期增加10.1%[138] - 截至6月30日止6个月的员工薪酬及福利支出为10.69亿港元[139] - 截至6月30日止6个月的折旧费用为1.75亿港元[140,141] - 截至6月30日止6个月的信贷减值损失为1.58亿港元[144,145,146] 投资损失 - 公司对联营公司重庆银行的投资计提了2.32亿港元的减值损失[153] - 公司计算子公司大新银行资本充足率时不包括重庆银行投资的保留收益[164] 税项及每股收益 - 公司2023年上半年的税项支出为1.02亿港元[167,168] - 公司2023年上半年的每股基本盈利为2.89港元[169] - 截至2023年6月30日止6个月的每股攤薄盈利为921,862,000港元，较2022年同期增加9.4%[171][172][173] - 期内已发行普通股股份的加权平均数为320,223,142股，较2022年同期增加0.2%[174][175][176] 金融资产情况 - 持作交易用途的证券及以公平值计量且其变动计入损益的金融资产总额为984,494,000港元，较2022年12月31日减少16.9%[179][180][181][182] - 其中债务证券占141,141,000港元，较2022年12月31日减少74.9%[180][184][185] - 权益证券及投资基金占843,353,000港元，较2022年12月31日增加35.6%[182] - 持作交易用途的衍生金融工具资产和负债分别为1,012,123,000港元和1,049,373,000港元[191][192] - 持作对冲用途的衍生金融工具资产和负债分别为3,278,788,000港元和315,393,000港元[193][194]

中期业绩 - 2023年度中期业绩未经审计，股东应占利润为9亿2千1百90万港元[1] - 期间溢利为1,206,845千港元，同比增长7.4%[3] - 本集团上半年股东应占溢利录得9%增长至9亿2千2百万港元[68] 财务表现 - 利息收入为5,344,223千港元，同比增长15.0%[3] - 服务费及佣金收入为472,779千港元，同比下降22.4%[3] - 保险收入为441,106千港元，保险服务费用为263,896千港元[3] - 營運收入总额为2,833,003千港元，同比增长3.2%[3] - 扣除若干投资及固定资产之收益及亏损前之营运溢利为1,098,501千港元，同比增长12.2%[3] - 本集团整体业务表现稳定，扣除减值损失后營運溢利增长12%至10亿9千9百万港元[75] 资产负债 - 资产合计为258,804,981千港元，负债合计为220,505,122千港元，权益合计为38,299,859千港元[5] - 大新金融集团2023年6月30日股东资金总额为304.99亿港元，较2022年12月31日增长2.99%[51] - 其中保留盈利占25.12亿港元，占股东资金的82.5%[51] 业务范围 - 公司在香港、澳门及中国提供银行、保险、金融及其他相关服务[6] - 大新金融集团根据香港财务报告准则第8号编制營業分項報告，将營運業务划分为个人银行业务、企业银行业务、财资及环球市场业务、中国内地及澳门银行业务、保险业务和其他业务[53] - 个人银行业务包括接受个人客户存款、住宅樓宇按揭、私人贷款、透支、汽车贷款和信用卡服务、保险业务的销售和投资服务[54] - 企业银行业务包括接受存款、贷款、營运资金融资及贸易融资，存款来源及融资客户主要是工商业及机构性客户[54] 会计准则 - 集团已采用香港財務報告準則第17號，并对2022年报告期的比较数字进行了追溯性调整[17] - 集团选择将贴现率变动确认在未经审计的简明收益账中[14] - 集团采用了簡化的保费分摊方法对符合条件的保险合约进行确认[15]

公司活动 - 大新银行于2022年庆祝成立75周年，推出一系列活动回馈客户，展示对香港共同成长的承诺[2] - 大新银行支持中小企业转型至可持续商业实践，与香港地球之友合作推出“中小企ESG最佳实践表现嘉许计划”[4] - 大新银行举办“绿色WALK碳排放减少在线挑战”，公众参与者在2022年8月至12月期间累计步数超过3.64亿步[5] - 大新银行赞助香港大众免费乘坐维多利亚港渡轮活动，吸引超过3万市民参与，象征香港的活力和韧性[6] - 大新银行冠名赞助“地球‧敢『动』行2022”，倡导绿色和低碳生活方式，成功减少超过60吨碳排放量[10] 财务数据 - 上市公司财报电话会议中，客户贷款/存款总额为220,000百万港元，资产总值为260,000百万港元[14] - 每股基本盈利为6港元，每股股息为27.5港元[14] - 公司报告显示，截至2022年12月31日止年度，股东应占溢利下降10%至11亿7千1百万港元[36] - 除去特殊项目影响，股东应占溢利将为12亿3千5百万港元，下降6%[37] - 公司银行业务中，淨利息收入增长11%，主要受益于淨息差改善和賺息资产增加[40] - 银行业务中，扣除特殊项目，營運溢利增长2%，非利息收入下跌27%[42] - 公司信贷成本大幅增加，信贷减值损失增加115%至8亿3百万港元[45] - 本集团營商环境及信贷质量迅速恶化，导致业务范畴整体信贷减值支出增加[46] - 本集团应占联营公司重庆银行净利润温和下降至6亿5千7百万港元[47] - 本集团全年减值撥备支出总额为16亿8千3百万港元，其中重庆银行相关撥备为非现金项目[48] - 本集团保险及投资业务年内保费收入总额上升12%，整体投资总回报率为负10.6%[49] 董事会和高层管理 - 董事会成员包括王守業、黃漢興、王伯凌等[15] - 高层管理人员包括王祖興、麥曉德、李宗榮等[16] - 王守業先生为公司主席，同时也是大新银行集团有限公司的主席[17] - 史習陶先生为独立非执行董事，同时也是大新银行集团和大新银行的董事[18] - 公司已应用并遵守香港联交所证券上市规则附录14第二部分的企业治理守则[176] - 董事会负责领导和监督公司，制定企业价值观、文化和标准，推动健全企业文化[177] - 董事会已将管理集团日常事务的责任委托给管理层，并设立不同委员会处理特定事项[178]

财务数据 - 集团2022年全年利息收入为70.08亿港元，利息支出为25.77亿港元，净利息收入为44.31亿港元，同比增长12.1%[2] - 集团2022年全年净服务费及佣金收入为22.36亿港元，同比增长88.6%[2] - 集团2022年全年扣除保险索償之營運收入為69.96億港元，同比增長23.2%[2] - 集团2022年全年信貸減值虧損為8.04億港元，同比增長116.0%[2] - 集团2022年全年聯營公司投資之減值虧損為16.83億港元[2] - 集团2022年全年本公司股東應佔溢利為11.71億港元，同比下降10.5%[2] - 集团2022年全年擬派末期股息為2.59億港元[2] - 2022年全年淨利息收入為44.31億港元，較2021年增加12.1%[24] - 2022年全年非利息收入為25.64億港元，較2021年增加49.0%[24] - 2022年全年扣除信貸減值損失前的營運溢利為38.30億港元，較2021年增加55.0%[24] - 2022年全年信貸減值損失為8.04億港元，較2021年增加116.1%[24] - 2022年全年除稅前溢利為19.64億港元，較2021年下降4.5%[24] - 2022年全年淨利潤為15.84億港元，較2021年下降8.7%[24] - 2022年全年折舊及攤銷費用為3.91億港元，較2021年減少3.7%[24] - 2022年全年保險銷售及其他服務費及佣金收入為14.99億港元，較2021年增加652.6%[27] - 淨買賣收入為17,385千港元，較2021年的201,488千港元大幅下降[29] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的權益性工具投資之股息收入為118,936千港元[30] - 營運支出為3,166,266千港元，較2021年的3,205,522千港元略有下降[30] - 信貸減值虧損為804,112千港元，較2021年的372,305千港元大幅增加[30] - 香港利得稅為366,894千港元，較2021年的285,077千港元有所增加[36][38] - 每股基本盈利為3.67港元，每股攤薄盈利為3.43港元[38][39] 资产负债情况 - 集团2022年12月31日的客戶存款為1,985.75億港元[4] - 集团2022年12月31日的以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產為420.47億港元[4] - 集团2022年12月31日的以攤餘成本列賬的金融資產為329.42億港元[4] - 2022年12月31日的總資產為2,598.47億港元，較2021年12月31日減少2.6%[24] - 2022年12月31日的總負債為2,226.92億港元，較2021年12月31日增加1.8%[24] - 持作買賣用途的證券及以公平值計量且其變動計入損益的金融資產總額為1,184,229千港元[40][41] - 其中債務證券為562,161千港元，權益性證券及投資基金為622,068千港元[40] - 按發行機構類別分析，中央政府和中央銀行佔562,161千港元[41] - 客户贷款及垫款总额为1,365.30亿港元[42] - 信贷减值贷款及垫款占客户贷款及垫款总额的1.86%[45] - 逾期未偿还贷款总额占总额的1.36%[46] - 经重组贷款及垫款占总额的0.25%[47] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產總額為420.47億港元[50] - 其中債務證券為379.43億港元[50] - 權益性證券為41.04億港元[50] - 債務證券中持有的国库票据(等同现金项目)為8.98億港元[50] - 以公平值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產中債務證券的發行機構為中央政府和中央銀行、公營機構、銀行及其他金融機構和企業[50] - 2022年12月31日，以攤餘成本列賬的金融資產總額為330.01億港元[51] - 2022年12月31日，股東資金總額為295.20億港元[52][53] 业务发展 - 集团的營運業務分為個人銀行、企業銀行、財資及環球市場、海外銀行和保險等分部[17,18,19,20,21] - 分部間交易按市場價格定價，間接費用按時間、工作量和收入分配至各分部[22,23] - 預期今年業務發展及拓展可能較緩慢，但深圳分行將全面投入運作有助擴展跨境業務[70][71] - 與永明金融建立新合作關係，預期今年下半年全面展開合作以提供人壽保險業務[73] 其他 - 集团采用香港财务报告准则编制合并财务报表，需要使用重要会计估计和管理层判断[9] - 除另有说明外，财务信息均以港币千元列示[10] - 集团正在评估香港财务报告准则第17号《保险合同》的影响[14] - 就重慶銀行的投資確認減值虧損1,683,000,000港元[31][32][33][34] - 2022年淨利息收入增長12%，主要由於淨息差改善及賺息資產結餘提高[61] - 2022年銀行業務扣除減值支出前營運溢利增長61%，但撇除終止前保險分銷協議收益，增長僅2%[61] - 2022年整體貸款結餘收縮5%，主要受企業銀行業務拖累，零售銀行業務貸款較穩定[62] - 2022年淨息差增長13個基點，主要由於資金成本控制及資產收益率重訂速度較存款成本變動快[62] - 2022年非利息收入整