『 Top Form Group TOP FORM INTERNATIONAL LIMITED 黨 麗 斯 國 際 有 限 公 司 (Incorporated in Bermuda with Imited Fablity) (於百慕達註冊成立之有限公司) Direct Quale (fritives 000 Stock Code 股份代號 : 333 * For identification purpose only 優供適ຄ 年 ANNUAL REPORT 報 ABOUT TOP FORM 關於黛麗斯 Top Form International Limited (the "Company") is a full-service design and supply chain partner to global brands and retailers of women apparel and activewear listed on the Main Board of the Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "Stock Exchange") (Stock ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任 何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 TOP FORM INTERNATIONAL LIMITED 黛麗斯國際有限公司* （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號：333） 截至二零二四年六月三十日止年度之全年業績公告 全年業績 黛麗斯國際有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）欣然公佈本公司 及其附屬公司（統稱「黛麗斯」或「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度之 綜合業績如下： 綜合損益表 截至二零二四年六月三十日止年度 （除另有說明者外，均以港元列示） 二零二四年 二零二三年 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------------------------|----------------- ...

财务表现 - 收入上升8.9%至513.7百萬港元，主要由於主要客戶需求增加[13] - 毛利上升至110.5百萬港元，毛利率由18.9%增加至21.5%，主要由於高利潤產品銷售比例增加及組件業務垂直整合[17] - 其他收入淨額上升至12.4百萬港元[19] - 期內淨虧損收窄至9.5百萬港元，顯示公司適應市場環境及提高營運效率的能力[13] - 收入为5.14亿港元，同比增长8.9%[40] - 毛利为1.11亿港元，同比增长24.2%[40] - 期内虧損為950萬港元，同比減少46.2%[40] - 本公司權益股東應佔虧損為1.30億港元，同比減少45.6%[40] 市场分布 - 美國市場銷售收入佔73%，歐洲市場佔15%，其餘市場佔12%[14] - 海外製造設施佔全球產能60%，國內佔40%[15] 财务状况 - 總債項下降至119.0百萬港元，現金及現金等額項目下降至98.7百萬港元[8] - 資產負債比率下降至28.8%[9] - 每股資產淨值為1.37港元[10] - 銀行結餘及現金為98.7百萬港元[42] - 存貨為1.31億港元，較上年度增加26.0%[42] - 貿易應收賬款及其他應收賬款為2.36億港元，較上年度增加17.2%[42] - 貿易應付賬款及應計費用為2.35億港元，較上年度增加29.0%[42] - 無抵押銀行貸款為1.19億港元，較上年度減少3.8%[42] - 租賃負債為3.11億港元，較上年度增加12.9%[42] - 本公司权益股东应占总额为438,280千港元[45] - 期内虧損為23,847千港元[45] - 匯兌差額虧損為5,502千港元[45] - 以權益結算以股份為基礎的交易為766千港元[45] - 經營業務產生現金淨額為8,793千港元[48] - 投資業務耗用現金淨額為2,174千港元[48] - 融資業務耗用現金淨額為19,867千港元[48] - 現金及現金等額項目減少淨額為13,248千港元[48] - 於十二月三十一日的現金及現金等額項目為98,733千港元[48] 成本管控 - 銷售及分銷開支輕微增加至16.6百萬港元，佔收入比例持平[20][21] - 一般及行政開支增加主要由於印尼業務擴展[22][23] - 財務費用增加主要由於貿易融資使用率上升和利率上升[24][25] 风险管理 - 主要面對歐元、人民幣等貨幣的外匯風險，通過定期檢討及採取審慎措施管理[30][31] 未来展望 - 預期隨著高通脹和客戶去庫存等因素緩解，收入將逐步改善[35][36][38] 重大事项 - 期內未有任何重大投資、收購及出售[33] - 報告期後至本報告日期為止，公司並無任何重大事項[114] 现金流转 - 現金轉換週期為負12天，較去年同期負8天有所改善[28][29] 会计政策 - 本集团采用与二零二三年年度财务报表相同的会计政策[50] - 本集团并无采用任何于本会计期间尚未生效之新订准则或诠释[61] 业务分部 - 本集团按单一单位管理其业务，生产及销售女装内衣为其唯一可报告分类[62][63][64][65][66] - 本集团于2023年12月31日及2023年6月30日之资产及负债全部来自生产业务[69] 政府补助 - 本集团于2023年12月31日止六个月内收取中国大陆政府的政府补助1,714,000港元[70][72] 税务 - 本集团于2023年12月31日止六个月内的香港利得税撑备是按估计应评税利润以16.5%的税率计算[75][76] 股息 - 本集团并无于中期期末后宣派及派付中期股息[79] 每股数据 - 本公司权益股东应占期内虧損為12,981,000港元[80] - 用以計算每股基本虧損之普通股加權平均數目為301,052,675股[80] 资本开支 - 公司收购了价值7,774,000港元的物业、厂房及设备，主要用于机器及电脑设备[83] - 公司确认使用权资产增加8,474,000港元，用于宿舍、仓库及工厂的租赁[85] - 公司的投资物业于期末按公平价值入账，未发生公平价值变动[86,87] 应收应付账款 - 公司的贸易应收账款净额为161,436,000港元，另有46,861,000港元的贸易应收账款将被保理[88,89,90] - 公司的贸易应付账款为154,580,000港元，大部分在90天内到期[91,94] 股本情况 - 公司的法定股本为600,000,000股，已发行及缴足股本为301,052,675股[96] 股权激励计划 - 公司于2019年9月30日向董事及员工授予592万份购股权，行权价为1港元[97] - 公司于2021年9月24日向董事、董事关联人及员工授予1660万份购股权，行权价为0.58港元[99] - 截至2023年12月31日，公司尚未行使的购股权总数为1548.6万份[100] - 公司于2021年11月16日采纳了新的购股权计划[101] - 公司在2023年12月31日及2022年12月31日期间，新购股权计划下未有任何购股权被授予、行使、注销或失效[102] - 於二零二一年二月十九日供股完成後，於二零一九年九月三十日授出尚未行使的購股權之行使價由每股1.172港元調整至每股1.044港元[136] - 所有尚未行使的購股權將於各自授出日期第三週年歸屬[138] - 本公司於二零二一年十一月十六日採納新購股權計劃[139] - 新購股權計劃旨在使本集團能吸引、挽留及激勵高質素僱員[140] - 根據新購股權計劃可予授出的所有購股權獲行使後可予發行的股份數目上限為30,105,267股[144] - 於任何12個月期間內向任何個別人士授出之購股權涉及之股份數目不得超過本公司不時已發行股份之1%[146] - 根據新購股權計劃授出的購股權可按董事會釐定之認購價行使[152] - 於截至二零二三年十二月三十一日止六個月，概無任何購股權根據新購股權計劃授出、行使、註銷或失效[154] - 於二零二三年十二月三十一日，就根據新購股權計劃授出的購股權而可能發行的股份數目為零[155] 关联交易 - 公司在2023年12月31日期间向关联公司Van de Velde N.V.销售女装内衣收入约4018.1万港元[104][105] - 公司在2023年12月31日期间向联营公司Techspase (Private) Limited销售加工收入16.4万港元[108] - 公司在2023年12月31日期间支付给联营公司BT Bintang Abadi Persada的分包费为142.9万港元[109] - 公司在2023年12月31日期间向联营公司租赁位于印尼的工厂设施，每月租金约28,500美元[110] - 於二零二三年十二月三十一日，該租賃負債的賬面金額為5,033,000港元[111] 董事及高管薪酬 - 期內董事及其他主要管理層成員之薪酬為11,564,000港元[112][113] 股东情况 - 公司截至2023年12月31日的已发行普通股数量为301,000,000股[125] - High Union和TGV分别持有公司29.88%的股份[125,126] - 公司董事黄启聪先生和黄启智先生分别持有224,522份和300,000份購股權[134] - 公司董事之聯繫人黃啟晙先生持有300,000份購股權[134] - 公司員工持有合計14,136,937份購股權[134] - 黃啟晙先生為黃啟聰先生及黃啟智先生之弟弟[137] 公司治理 - 公司董事會認為主席的領導角色對公司的穩定性和發展非常重要，因此主席不應輪值告退或限定任期[167] - 公司獨立非執行董事林宣武先生退任，王文瀚先生獲委任為獨立非執行董事並擔任薪酬委員會主席[168] - 公司獨立非執行董事梁英華先生不再擔任提名委員會主席，梁綽然小姐獲委任為提名委員會主席[168] 员工情况 - 公司於二零二三年十二月三十一日共有約6,475名僱員，較二零二三年六月三十日增加約233名[175] - 公司向僱員提供醫療保險、強制性公積金供款及購股權計劃等其他福利[175]

业绩总结 - 二零二三年十二月三十一日止六个月收入为513,747千港元，较二零二二年同期的471,912千港元增长[1] - 期内虧損为9,534千港元，较二零二二年同期的17,705千港元减少[2] - 本公司權益股東期内虧損为12,981千港元，较二零二二年同期的23,847千港元减少[2] - 每股虧損（港仙）基本及攤薄分别为4.31和7.92[2] - 公司流动资产中，存货为130,565千港元，贸易应收账款及其他应收账款为236,021千港元，银行结余及现金为98,733千港元[5] - 公司流动负债中，贸易应付账款及应计费用为234,798千港元，无抵押银行贷款为119,031千港元[5] - 公司非流动负债中，租赁负债为16,517千港元，退休福利承担为7,198千港元，遞延稅項負債为33,641千港元[6] - 公司股本为147,940千港元，储备为214,135千港元，本公司权益股东应占权益为362,075千港元[7] - 公司中期财务业绩公告已根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告”编制[8] - 公司未采用任何在本会计期间尚未生效的新订准则或解释[9] - 公司收入即货品销售价值，按单一单位管理其业务，生产及销售女装内衣为其唯一可报告分项[10] 用户数据 - 截至2023年12月31日止六个月，政府补助为1,714,000港元，较去年同期下降了17.0%[12] - 二零二三年度每股基本虧損为12,981千港元，较二零二二年度的23,847千港元有所改善[17] - 公司于期内录得净亏损9.5百万港元，去年同期为净亏损17.7百万港元[34] - 公司银行结余及现金达98.7百万港元，银行贷款总额为119.0百万港元，资产负债比率为28.8%[35] 未来展望 - 本集团预期随着高通胀和客户去库存等因素緩解，收入将逐渐改善[41] - 本集团对实现愿景的承诺坚定不移，致力于执行长期策略，包括为客户提供优质的服务，以创新的设计和理念加强与客户长久的合作关系[42] - 本集团相信已做好应对经济周期的准备，对前景感到乐观，有信心能克服挑战并抓住未来几年的机遇[43]

TOP FORM INTERNATIONAL LIMITED 2023 年 報 ANNUAL REPORT TOP FORM INTERNATIONAL LIMITED ABOUT TOP FORM 關於黛麗斯 Top Form International Limited (the “Company”) is a full-service 黛麗斯國際有限公司（「本公司」）是一家為全球 design and supply chain partner to global brands and retailers of 內衣品牌和零售商提供全面服務的設計和供應 intimate apparel listed on the Main Board of the Stock Exchange of 鏈合作夥伴，於香港聯合交易所有限公司（「聯 Hong Kong Limited (the “Stock Exchange”) (Stock Code: 333). The 交所」）主板上市（股份代號：333）。本公司及其 Company and its principal subsidiaries (collectively ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任 何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 TOP FORM INTERNATIONAL LIMITED 黛 麗 斯 國 際 有 限 公 司* （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號：333） 截至二零二三年六月三十日止年度之全年業績公告 全年業績 黛麗斯國際有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）欣然公佈本公司 及其附屬公司（統稱「黛麗斯」或「本集團」）截至二零二三年六月三十日止年度之 綜合業績如下： 綜合損益表 截至二零二三年六月三十日止年度 （除另有說明者外，均以港元列示） 二零二三年 二零二二年 附註 千港元 千港元 收入 3 1,007,016 1,481,592 銷售成本 (831,677) (1,207,664) 毛利 175,339 273,928 ...

销售收入情况 - 本集团2022年12月31日止六个月的销售收入同比下降34%，为471.9百万港元[12] - 美国和欧洲持续高通胀导致消费者信心下降和可支配收入减少，美联储多次加息增加融资成本，影响企业支出和投资[13] - 美国市场销售收入占本集团总额的54%，欧洲市场占25%，其余市场占21%[17] - 本集团的收入在2023年上半年下降了34%，为4.719亿港元，主要是由于美国主要客户需求大幅减少所致[18] 财务状况 - 毛利下降至8.9亿港元，毛利率从17.9%增加至18.9%，主要是由于销售额下降，高利润产品销售比例增加，运营成本降低[19] - 其他净收入保持在1千万港元，与去年同期持平[21] - 销售和分销费用为1.51亿港元，较去年同期的1.88亿港元下降，主要是由于收入下降[22] 公司投资情况 - 2022年12月31日，Top Form International Limited使用了总额为40.4百万港元的净款项，其中包括购买泰国的Santoni机器、增加对印尼公司的投资、建造缅甸工厂设施和一般营运资金[38] - 2022年12月29日，PT Bintang Abadi Persada（BAP）以2,000,000美元的价格出售建筑设施、汽车、办公设备、工厂设备和机器给PT Pahlawan Gunung Jaya（PGJ）[39][40] - 2023年1月1日起，PGJ将以每月28,500美元加增值税的价格租赁位于印尼中爪哇的工厂设施，租期为3年，总租金为1,026,000美元[41][42] 公司股权情况 - 公司在2022年12月31日的基本每股盈利为450美元[96] - 公司在2022年12月31日的黛麗斯胸圍在BAP的股权增至47.4%[105] - 公司在2022年12月31日的Techspase (Private) Limited的普通股份额为25%[106] - 公司在2022年12月31日的PT Bintang Abadi Persada的普通股份额为47.4%[106] 公司治理及股权激励 - 公司已遵守企业管治守则，除了某些偏离[190] - 股东通过了关于建议修订公司细则及採纳新细则的特别决议[199] - 未来展望：根据新购股权计划，截至2022年12月31日，可授予的购股权数量为30,105,267股，占公司已发行股本的10%[175]