财务状况 - 公司于2024年第一季度录得净亏损2,467,101美元，主要由运营费用2,522,678美元和债务折让利息费用183,310美元构成[1] - 公司于2023年第一季度录得净收入2,872,433美元，主要由利息收入3,196,998美元构成[2] - 公司截至2024年3月31日，在运营银行账户中没有资金，在信托账户中持有2013.6万美元用于业务组合或回购/赎回普通股，并且工作资本赤字为2,567,806美元[3] 融资情况 - 公司于2022年2月23日完成首次公开募股(IPO)，募集总额为2.5亿美元[4] - 公司于2022年2月23日与承销商全额行使超额配售选择权同时完成了私募发行和销售9,763,333份私募认购权证，每份售价为1.5美元，总募集资金为1,464.5万美元[5] - 公司于2023年12月21日与Lender签订了贷款和转让协议，Lender向公司借款25万美元，公司于2024年3月31日和2023年12月31日分别有41.9万美元和15.5848万美元的借款[6] - 公司于2024年1月与Lender签订了贷款和转让协议，Lender向公司借款5万美元，公司于2024年3月31日有5万美元的借款[7] - 公司于2024年3月31日和2023年12月31日分别有45万美元和25万美元的营运资金贷款未偿还[8] 合同与协议 - 公司截至2024年3月31日，与Visiox Pharmaceuticals签订了一项200万美元贷款协议，作为业务组合协议的一部分[9] - 公司必须在2025年2月17日之前完成首次业务组合，否则股东可以通过特别决议投票来延长公司完成首次业务组合的时间[10] - 公司的创始股东同意在一年内不转让创始股份，除非特定条件发生[11] 承销商协议 - 公司在IPO结束时向承销商支付了每单位0.20美元的现金承销折扣，总计500万美元[12] - 承销商同意推迟与超额配售相关的每单位0.20美元的现金承销折扣，总计75万美元，以及每单位0.35美元的推迟承销佣金，总计1006.25万美元[13] - 承销商同意放弃根据IPO的承销协议而获得的1081.25万美元的推迟承销佣金[14] 其他 - 公司同意支付原始赞助商的关联方每月1万美元的行政服务费用，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，公司已支付3万美元的费用[15] - 公司对新赞助商欠款，截至2024年3月31日和2013年12月31日分别为26.8939万美元和23.8939万美元，将尽快从公司的营运账户偿还[16] - 公司没有作为2024年3月31日的资产负债表中应被视为离岸资产负债的义务、资产或负债[17] - 公司对权证工具进行分类，根据FASB ASC 480和ASC 815的规定，将公开权证和私募权证视为权益类工具[18] - 公司根据ASC 480的指导，将可能赎回的普通股视为负债工具，并按公允价值计量[19] - 公司采用两类股法计算每股普通股的净收入，基本和摊薄，通过将信托账户上的利息收入除以自发行以来的加权平均普通股股数[20]