财务状况 - Fortrea Holdings Inc. 2024年第一季度营收为662.1亿美元，较去年同期减少4.6%[89] - 直接成本在2024年第一季度增长至83.7%的营收比例，较去年同期的78.0%有所上升[89] - 销售、一般和管理费用在2024年第一季度增长至1.201亿美元，较去年同期的1.168亿美元增长了2.8%[89] - 折旧费用在2024年第一季度增长至6600万美元，较去年同期的5900万美元增长了11.9%[89] - 汇兑损益在2024年第一季度为-5.3亿美元，较去年同期的-5.2亿美元略有增加[89] - 2024年第一季度，公司的现金流量情况为：经营活动使用现金25.6亿美元，投资活动使用现金9.2亿美元，融资活动提供现金21.3亿美元[93] - 2024年第一季度，公司的现金及现金等价物总额为92.8亿美元，较2023年的118.2亿美元有所下降[94] 风险管理 - 公司面临的市场风险主要包括外汇汇率变动和利率变动，通过风险管理计划管理外汇风险，包括外汇远期合同等[96] - 公司的营收中约16.8%和19.5%分别来自于非美元货币计价，主要受欧元和英镑汇率波动影响[97] - 公司在利率风险方面主要受到可变利率债务的影响，目前已有约1076亿美元的可变利率债务，若利率上升1.00%，将导致利息支出增加10.8亿美元[100] 内部控制 - 公司的管理层已确认了财务报告控制的重要性，并加强了内部控制意识和环境[108] - 公司正在积极开展全面的补救计划，包括招聘、培训人员，与会计公司合作支持补救工作[107] - 公司承诺继续维护强有力的控制环境，并将继续审查、优化和加强财务报告控制和程序[109] 其他 - 2024年3月31日，公司16.8%和2013年同期19.5%的营收以美元以外的货币计价，主要是欧元和英镑[97] - 2024年3月31日，公司的累积货币翻译调整为负27.7亿美元，2013年同期为19.1亿美元[98] - 公司在2024年3月31日的可变利率债务为1,640亿美元，其中大部分债务利率为可变利率[100]