公司概况 - 公司主要从事高性能锂金属可充电电池技术的开发,用于电动汽车、城市空中出行等应用[394] - 公司总部位于马萨诸塞州沃本,并在上海和韩国忠州设有研发设施[394] - 公司尚未开始主营业务运营,截至2023年12月31日未产生收入[394] - 公司拥有SES AI Corporation、SES Holdings Pte. Ltd.及其子公司等子公司[392,393] - 公司于2018年11月在新加坡注册成立SES Holdings作为私人有限公司[393] - 公司在中国上海、韩国和美国马萨诸塞州设有研发中心[394] - 公司于2022年2月3日完成了与Wormhole Amalgamation Sub Pte. Ltd.的业务合并[395] 业务合并 - 公司于2022年2月3日完成了之前讨论的业务合并[446] - 业务合并被视为反向资本化,SES被视为"被收购"公司[446] - 在交割时,SES原有股东获得了公司新发行的股票[447,449] - 公司在业务合并和PIPE融资中获得了2.83亿美元的净现金[451] 研发合作 - 公司与现有合作伙伴如现代、通用、本田等建立了多项电池研发合作[453,454,455,456] 政府补助 - 公司获得了政府机构的补助资金,但需要满足一定条件[466,467] - 公司在截至2023年12月31日的一年内收到了36亿韩元(约280万美元)的现金补助[468] - 公司截至2023年12月31日和2022年12月31日分别收到但尚未赚取的金额为120亿韩元(约9.3百万美元)和84亿韩元(约6.7百万美元)[468] 财务状况 - 公司持有大量现金及短期投资[459,460,461,462] - 公司持有大量固定资产和无形资产[463,464,465] - 如果美国利率上升100个基点,公司短期投资的公允价值将下降约120万美元[357] - 公司面临外汇交易重新计量和折算风险,但目前外汇交易较少,风险较小[358] 股权结构 - 公司授权发行21亿股Class A普通股和2亿股Class B普通股,两类普通股除表决权外其他权利相同[490] - 公司拥有310,266,922股A类普通股和43,881,251股B类普通股[493] - 公司已发行和流通的总股数为354,148,173股[494] - 公司有20,000,000股优先股的授权发行权[494] - 公司有9,199,947份公开认股权证和5,013,333份私募认股权证[500][501] - 公司有72,523,266股普通股可供未来发行[502] - 公司设有2021年股权激励计划,保留了486,975股股票[502] - 公司有13,619,793份普通股期权、6,359,474份受限股单位和3,364,810份绩效股单位未行权[502] 会计政策 - 公司确认研发费用为当期费用,并将从合作伙伴获得的款项冲减研发费用[435] - 公司采用直线法确认股份支付费用,并根据实际情况调整预计的失效率[436] - 公司根据可利用的正负证据评估递延所得税资产的可收回性[437,438] - 公司的租赁合同确认使用权资产和租赁负债,并按直线法确认租金费用[419,420] - 公司的无形资产主要为知识产权,按直线法摊销[416] - 公司的固定资产主要为实验设备和办公设备,按直线法计提折旧[414] - 公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量[406] 内部控制 - 公司存在用户访问控制和监控方面的内部控制缺陷,以及与Sponsor Earn-Out负债估值相关的内部控制缺陷[374] 财务报表审计 - 公司2022年12月31日的合并财务报表均已审计[383][384][385] - 公司2023年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况和经营成果[360]