首次公开募股(IPO) - 公司于2021年8月17日完成了首次公开募股(IPO)，发行了1500万单位，每单位售价为10美元，总共募集了1.5亿美元[146] 股东会议决议 - 公司在2023年2月2日举行了股东年会，股东批准了将公司必须完成业务组合的日期延长至2023年8月17日[150] - 公司于2024年2月15日举行了特别股东大会，股东批准了将公司必须完成业务组合的日期延长至2024年8月17日[153] 融资情况 - 公司向赞助商发放的所有票据的总余额截至2024年3月31日为277.66万美元，截至2023年9月30日为256.44万美元[155] - 公司于2024年4月16日向赞助商借款49,619美元，将资金存入信托账户，从而将终止日期延长至2024年5月17日[156] - 公司于2024年4月16日向赞助商发放了一张总额为53,388美元的票据，用于营运资金，票据不带利息，到期日期为：(i)信托账户中的所有资金清算或释放，或者(ii)公司完成收购、合并或其他涉及公司或其关联方的业务组合交易的日期[157] - 公司于2024年4月22日向赞助商发放了一张总额为40,939美元的票据，用于营运资金，票据不带利息，到期日期为：(i)信托账户中的所有资金清算或释放，或者(ii)公司完成收购、合并或其他涉及公司或其关联方的业务组合交易的日期[158] 业务组合协议 - 公司于2021年12月17日宣布与Rezolve Limited达成业务组合协议，旨在进行一系列交易，包括公司重组和合并[159] - 公司和Rezolve于2022年11月10日签署了业务组合协议的第一次修正案，其中Rezolve取代了Cayman Newco作为上市实体[164] - 公司与Rezolve、Rezolve AI和Rezolve Merger Sub修订了业务合并协议，将Rezolve的企业价值调整为16亿美元[169] - 公司与主要股东签署了交易支持协议，同意支持公司重组和业务合并协议[170] - 公司、Rezolve、Rezolve AI和Rezolve Merger Sub修订了业务合并协议，移除了Rezolve在交易完成后至少应有500万美元净有形资产的要求[171] 资金情况 - 截至2024年3月31日，公司在信托账户外有107,722美元现金可用于营运资金需求[183] - 公司计划利用信托账户中的资金完成首次业务组合，预计2024年年度特许税务义务为90,400美元[184] - 公司的赞助商、高管或其关联方可能继续向公司提供贷款，截至2024年3月31日，欠赞助商的贷款余额为2,776,600美元[186] 会计处理 - 公司将可能赎回的普通股按照ASC 480的指导原则进行会计处理，将其分类为负债工具并按公允价值计量[191] - 公司计算每股普通股的净（损失）收入，通过将净（损失）收入除以期间内流通普通股的加权平均数来计算[194] - 公司在2024年3月31日和2023年没有任何可转换为普通股并分享公司收益的稀释证券或其他合同[195] 其他信息 - 公司管理层认为公司继续追求收购计划将产生重大成本，存在实质疑虑公司能否继续作为持续经营实体[188] - 公司没有任何被视为资产负债表之外安排的义务、资产或负债[199] - 公司没有参与任何资产负债表之外的融资安排、建立任何特殊目的实体、担保任何债务或其他实体的承诺，或签订涉及资产的非金融协议[200]