公司概况和服务 - 公司提供药物、蛋白质基生物制剂、细胞和基因疗法、疫苗和消费者健康产品的差异化开发和制造解决方案，拥有超过五十个设施，分布在四个大陆，遵循严格的质量和操作标准[108] - 公司通过广泛的能力、促进增长的产能和在产品开发、监管合规、临床试验和商业供应方面的深厚专业知识，帮助客户更快地将产品推向市场，包括过去十年中美国食品药品监督管理局（FDA）批准的新药产品的一半以上[109] - 公司每年生产约700亿单位剂量的客户处方和消费者健康产品，约占全球每年使用的此类产品单位剂量的1/26[109] - 公司的运营结构包括两个运营和可报告的部门：生物制剂和制药及消费者健康[109] - 生物制剂部门提供生物制剂蛋白质、细胞基因和其他核酸疗法、pDNA、iPSCs、溶瘤病毒和疫苗的配方、开发和制造，以及大分子的分析开发和测试服务[110] - 制药及消费者健康部门提供复杂口服固体、软胶囊配方、Zydis快速溶解技术、软咀嚼和含片剂型的市场领先能力，以及口服、鼻腔、吸入和局部剂型的配方、开发和制造平台[110] 财务表现和指标 - 公司2024财年第一季度（截至3月31日）的净收入为10.74亿美元，较2023财年同期的10.37亿美元增长3%[122] - 生物制品部门2024财年第一季度的净收入为4.61亿美元，较2023财年同期的4.75亿美元下降3%[122] - 制药和消费者健康部门2024财年第一季度的净收入为6.13亿美元，较2023财年同期的5.63亿美元增长8%[122] - 公司2024财年第一季度的EBITDA（税息折旧及摊销前利润）为1.05亿美元，而2023财年同期为亏损1.25亿美元[122] - 公司2024财年第一季度的利息费用净额为6500万美元，较2023财年同期的5100万美元增长28%[127] - 公司2024财年第一季度的所得税费用为1500万美元，而2023财年同期为税收优惠5500万美元[127] - 公司2024财年第一季度的其他费用净额为400万美元，主要由200万美元的外汇损失驱动[123] - 公司2024财年第一季度的未分配成本为9700万美元，较2023财年同期的2.56亿美元大幅减少[123] - 公司2024财年第一季度的生物制品部门EBITDA为4900万美元，较2023财年同期的600万美元增长876%[122] - 公司2024财年第一季度的制药和消费者健康部门EBITDA为1.53亿美元，较2023财年同期的1.25亿美元增长21%[122] - 公司截至2024年3月31日的九个月，所得税费用为100万美元，相对于税前亏损10.7亿美元[134] - 生物制品部门九个月净收入为13.47亿美元，同比下降15%[140] - 制药和消费者健康部门九个月净收入为17.34亿美元，同比增长5%[140] - 公司总净收入为30.8亿美元，同比下降5%[134] - 生物制品部门九个月EBITDA为1.36亿美元，同比下降55%[140] - 制药和消费者健康部门九个月EBITDA为3.8亿美元，同比增长1%[140] - 公司九个月EBITDA亏损为5.17亿美元[140] - 公司九个月净亏损为10.66亿美元[140] 财务策略和风险管理 - 公司使用非GAAP指标EBITDA from operations来衡量运营绩效，该指标不包括利息费用、所得税费用、折旧和摊销，以及非控制性权益的收入或损失[115] - 公司使用常数货币信息来比较不同期间的结果，如果汇率保持不变，这有助于投资者理解公司的运营结果并评估与先前期间的比较[118] - 由于消费者健康和生物多态性报告单元的近期运营结果低于预期，以及当前宏观经济条件对消费者健康和生物技术行业的影响，公司对这些报告单元进行了商誉减值评估，导致商誉减值费用为6.89亿美元[114] - 商誉减值评估中，50个基点的折扣率增加将增加商誉减值2.2亿美元和0.5亿美元，分别对应生物多态性和消费者健康报告单元；50个基点的长期增长率下降将增加商誉减值1.2亿美元和0.3亿美元，分别对应生物多态性和消费者健康报告单元[114] 资本结构和流动性 - 公司截至2024年3月31日，拥有11亿美元的循环信贷额度[142] - 公司九个月经营活动提供的现金为5400万美元[142] - 公司截至2024年3月31日，外币债务为8.93亿美元，用于对冲欧洲业务的投资[144] - 公司截至2024年3月31日，外国子公司持有现金及现金等价物为1.38亿美元，占总合并现金及现金等价物的85.2%[143] - 公司通过利率互换协议，将5亿美元定期贷款的浮动利率固定在0.9985%[144] - 公司通过2023年利率互换协议，将5亿美元定期贷款的浮动利率固定在0.9431%[144] - 公司于2023年12月19日，增加了6亿美元的新增美元定期贷款[143] - 公司截至2024年3月31日，总合并现金及现金等价物为1.62亿美元，其中外国子公司持有1.38亿美元[143] - 公司截至2024年3月31日，遵守了所有重要的债务契约[143] - 公司截至2024年3月31日，没有使用任何外汇远期合约进行对冲[144] - 公司截至2024年3月31日，没有重大的表外安排[144] 内部控制和合规 - 公司截至2024年3月31日，披露控制和程序未能有效达到其目标[146] - 公司计划在2024财年第四季度完成对内部财务报告控制中重大缺陷的整改[157] - 公司已实施全面的整改计划，包括聘请第三方资源和增加全职人员以增强会计和内部控制专业知识[158] - 公司更新了巴尔的摩仓库的库存估值控制设计，并计划继续审查和更新程序，提供额外培训[160] - 公司未能在内部控制中有效识别和评估合同修改的会计处理，导致收入高估2600万美元[150] - 公司已采取措施整改合同修改的内部控制缺陷，包括增加技术会计资源和管理咨询[153] - 公司计划更新季度所得税准备计算的控制设计，预计在2024财年第四季度完成整改[155] - 公司正在加强收入修改的内部控制，包括增加技术会计资源和改进管理审查控制[156] - 公司正在采取措施完成与财务报告内部控制相关的剩余重大缺陷的整改[161] - 最近一个财政季度内，公司的财务报告内部控制没有发生任何重大变化，这些变化会实质性地影响或可能实质性地影响公司的财务报告内部控制[162] - 法律程序相关信息可在合并财务报表的注释14“承诺和或有事项”中找到[163]